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国际贸易与实务课件——第六章 国际货款的收付-
!2.某公司出口货物一批,国外开来信用证规定:红小豆10吨,单层新麻袋装,准许分批装运。该公司即致电进口方,要求将“红小豆10吨”按合同规定改为“10公吨”。修改后信用证规定:红小豆10公吨,单层新麻袋装,不准分批装运。公司认为“不准分批装运”条款不符合同规定,仍按原计划分批装运。请问该公司的做法是否合理? * 3.我方某公司进口一批货物,按信用证方式结算货款。受益人在信用证有效期内向国外议付行交单议付。议付行经审查合格后即向受益人议付货款。我方收到货物后发现货物品质与合同规定不符,请问我方是否可以要求开证行拒绝向议付行付款?为什么? * 第五节 银行保函与备用信用证 一、银行保函 Letter of Guarantee, L/G 银行保证书 银行或其他金融机构(保证人)根据委托人(被保证人)的申请向受益人开立的,担保申请人一定履行某种义务,并在申请人未能按规定履行其责任或义务时,有条件的承担经济赔偿责任的书面承诺文件。 银行保函属于银行信用,其作用同于信用证,是不受合同约束的独立文件。 * 第五节 银行保函与备用信用证 一、银行保函 Letter of Guarantee, L/G 银行保证书 (一)银行保函的当事人 1.申请人:委托人 被保证人 2.受益人: 3.保证人:担保人,开立保函的银行 * 第五节 银行保函与备用信用证 (二)银行保函的基本内容 1.有关当事人的名称、地址。 2.开立保函的依据。 3.担保的责任及金额。 4.有效期限。 5.要求的索偿凭证。 6.保函所适用的法律及其他内容。 * 第五节 银行保函与备用信用证 (三)银行保函的种类 1.履约保函 2.还款保函 * 第五节 银行保函与备用信用证 (三)银行保函的种类 1.履约保函 指保证人(银行)应签约一方的请求向另一方(受益人)承诺,在被保证人不履行其与受益人之间订立的合同时,保证人按约定金额负赔偿责任。 * 第五节 银行保函与备用信用证 1.履约保函 (1)进口保函 银行应进口方的申请开给出口商的保证书。如出口商按期交货后,进口方未能按合同付款,则由担保人银行负责偿还。 (2)出口保函 银行应出口商的申请开给进口方的保证书。如出口商为按合同规定交货,银行负责赔偿进口方的损失。 * 第五节 银行保函与备用信用证 2.还款保函 指保证人(银行)受申请人(债务人)的请求开给受益人(债权人)的书面保证,承诺如果债务人未能按借款合同规定向债权人还本付息时,就由银行在接到债权人的书面通知后,负责偿还债务人应付而未付的本金和利息。 * 二、备用信用证 “商业票据信用证、担保信用证、保证信用证” 开证行根据开证申请人的请求对受益人开立 的承诺承担某项义务的凭证。开证行保证在开证 申请人并未履行其应履行的义务时,受益人只要 凭备用信用证的规定向开证行开具汇票(或不开 汇票),并提交开证申请人未履行义务的声明或 证明文件,即可取得开证行的偿付。 备用信用证属于银行信用,开证银行保证在 开证申请人未履行其义务时,即由开证银行付款。 * 跟单信用证 备用信用证 受益人只要履行信用证所规定的条件,即可向开证银行要求付款。 受益人只有在开证申请人未履行义务时,才能行使信用证规定的权利。 一般只适用于货物的买卖。 可适用于货物以外的多方面的交易。 以符合信用证规定的代表货物的货运单据为付款依据。 只凭受益人出具的说明开证申请人未能履约的证明文件,开证行即保证付款。 SWIFT统一格式 无统一格式,其内容与银行保证书基本相似 备用信用证与跟单信用证的区别 * 第六节 不同结算方式的结合使用 一、信用证与汇付相结合 是指部分货款采用信用证,余额货款采用汇付。对于散装货物,往往可以采用这种结算方式。 二、信用证与托收相结合 即“部分信用证,部分托收”。在实际运用时,托收必须是D/P方式,出口人要签发两张汇票,一张用于信用证项下部分的货款凭光票支付,另一张须随附全部规定的单据,按跟单托收处理。 * 三、跟单托收与预付押金相结合 采用跟单托收并由进口人预付部分货款或一定比例的押金作为保证。出口人收到预付款或押金后发运货物,并从货款中扣除已收款项,将余额部分委托银行托收。托收采取D/P方式。如托收金额被拒付,出口人可将货物运回,而从已收款项中扣除来往运费、利息及合理的损失费用。 * 四、备用信用证与跟单托收相结合 采用这种方式,主要是为了防止跟单托收项下的货款,一旦遭到进口人拒付时,可凭备用信用证利用开证行的保证追回货款,即在备用信用证项下,由买方开立汇票与签发进口人拒付的声明书要求开证银行进行偿付。 * 五、汇付、托收、信用证三者相结合 在成套设备、大型机械产
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