MY市烟草公司构建战略预算管理的体系.docVIP

MY市烟草公司构建战略预算管理体系 第三章MY市烟草公司全面预算管理现状 第一节企业情况介绍 一、企业性质 MY市烟草公司成立于1984年，是中国烟草总公司四川省公司的 全资子公司。负责全市辖区范围内卷烟生产企业、县级烟草公司的行 政和经营管理、2003年实行工商分离，仅管理全市范围内的卷烟流 通，主要从事卷烟的批发和物流配送业务。同年取消了县级公司法人 资格，建立了以市公司为经营主体的经营体制，是比较典型的商业流 通企业。由于我国实行的“专营专卖”体制，MY市烟草公司具有政 企合一的特点，与MY市烟草专卖局是两块牌子一套机构。因此除卷 烟批发和物流配送业务外，MY市烟草公司还负有辖区卷烟市场管理 的职能。 二‘企业法人治理结构 (一)所有者代表与经理层。MY市烟草公司是四川省烟草公司全 资子公司，设经理一名、副经理若干，均由四川省烟草公司任命和进 行绩效管理。公司经理不但是出资人代表，也负责管理公司的经营活 动。公司重要事项由经理会议做出集体决议。 (二)MY市烟草公司除了经理会议，还成立薪酬、预算和投资三 个专业管理委员会，由经理层与相关职能部门负责人参与，对薪酬、 预算和投资三个领域的重大问题实施集体决议，同时也避免公司内部 横向交流不足的问题。 三、企业组织结构及其职责 MY市烟草公司成立以来，一直采用类似于行政单位的组织结构模 式，市公司不参与具体业务，市公司各职能部门仅负责进行业务指导， 而由下辖各县级单位履行卷烟经营、物流配送和市场管理执法三大职 能。自2007年起，公司推进“两个主体”建设，取消县级单位法人 资格，并将县级烟草专卖局原有的卷烟经营和物流配送职能收归市公 司营销中心和物流中心，仅保留其市场管理职能，从而在地市级范围 内形成以市级烟草公司为卷烟经营和物流配送主体、以县级烟草专卖 局为执法主体的格局，以实现卷烟经营管理扁平化、执法管理片区化， 从而提高管理效率和经济效益。现设立“六科一室四中心”共十一个 职能部门，同时按照行政区划，下辖八个县级专卖局。 (一)办公室主要职责:作为公司的后勤保障部门，主要负责日 常事务的处理。诸如公司文件管理、印鉴管理、承办会议及外事接待， 办公及劳动用品采购、组织制定公司规章制度以及起草区局(公司) 的重要文件、会议报告及领导讲话材料等。 (二)企业管理科主要职责:贯彻国家和行业有关法规、政策， 督促企业认真落实;研究制定公司发展战略及年度经营计划;综合分 析、监控公司经营情况;负责公司质量管理体系建设的组织、协调、 监督工作。 (三)物流中心主要职责:负责全市公司所有卷烟商品的出入库 及在库管理;负责按客户订单分拣、配送卷烟;负责货款回笼。 (四)财务科主要职责:负责公司的会计核算、资金管理和财务 管理方面的相关工作，同时负责制定财务方面相关规章制度以及监督 国有资产的转移、处置工作。 (五)安保科主要职责:负责全公司的安全经营和安全保卫方面 工作，包括制定相关管理办法及制度，并对执行情况进行监督检查。 (六)营销中心主要职责:负责开展市场分析，组织货源供应; 负责制定年度卷烟销售计划和销售政策;负责组织订单采集与客户关 系管理。 (七)人劳科主要职责:负责员工薪酬管理、绩效考核、社会保 险、人力资源配置以及员工培训等工作。 (八)审计科主要职责:负责对单位、部门实施财务收支和经济 效益审计;负责进行专案审计和专项审计调查并提出处理意见;负责 工程建设项目预结算和竣工决算审计;负责内部控制评审。 (九)专卖科的主要职责:负责制定市场管理相关工作的制度; 负责办理烟草专卖许可证、烟草专卖品准运证的发出、定期检查和没 收;负责组织卷烟市场秩序检查，对制假售假等非法行为进行打击。 (十)信息中心的主要职责:负责制定公司计算机信息化规划和 管理办法;负责全公司信息化建设，为公司业务流程提供信息化支撑 平台;负责数据信息的储存、保密与安全工作。 (十一)监察科的主要职责:负责加强党风廉政建设;负责对经 理层和有关行政职能部门进行行政监察;负责受理违法违纪行为的检 举、控告。 四、M丫市烟草公司主要业务 (一)卷烟购销业务 卷烟购销业务主要由营销中心与物流中心两部门共同完成。 1.卷烟购进业务流程。卷烟购进业务以营销中心市场部综合年度 卷烟需求预测为起点，考虑卷烟库存合理水平后，制订年度及月度购 进计划，与生产企业签订采购合同。物流中心仓储部负责购入卷烟实 物的入库登记。 2.卷烟销售业务流程。卷烟销售业务以订单采集为起点，由营销 中心订单部通过定期电话访销的形式，搜集客户订单，整理后发送至 流中心仓储部。仓储部根据订单登记卷烟出库，由分拣部按明细订 单进行分拣作业。分拣完毕后，由送货部按预定线路送货上门。 (二)市场管理职能 市场管理职能主要由专卖科及各县级专卖局承担。由专卖