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PAGE 惠州隆生物业管理有限公司HUI ZHOU LONG SUN PROPERTY MANAGEMENT CO.，LTD财务工作手册 惠 州 隆 生 物 业 管 理 有 限 公 司ＬＳＰＭ──────────────────────────────版本号：A财 务 工 作 手 册 编写人： 日期： 审核人： 日期： 批准人： 日期： 说明： 红色印章为受控文件 蓝色印章为非受控文件 括号内数字为文件分发号 文件受控章声明：文件未经许可，不得翻印。目 录WI-CW-001组织机构图WI-CW-002财务部职责、目标WI-CW-003财务管理制度WI-CW-004财务工作流程WI-CW-005财务管理总则与目标WI-CW-006财务会计报告规程WI-CW-007成本费用报销规程WI-CW-008固定资产管理规程WI-CW-009会计档案管理规程WI-CW-010收入核算管理规程WI-CW-011票据管理规程WI-CW-012税务管理规程WI-CW-013物品管理规定QR-CW-001区管理处费用统计月报表QR-CW-002物业停车费收款明细表QR-CW-003物业管理费收款明细表QR-CW-004材料领用登记表QR-CW-005区月份业主欠费统计表QR-CW-006月库存材料收发存报表QR-CW-007入库单QR-CW-008发票核查记录QR-CW-009进销存档QR-CW-010车辆存放定额发票收款明细表隆生物业管理有限公司 组织机构图 编号：WI-CW-001LSPM A/0 1/1 财务部组织机构图财务部组织机构图财务部经理隆生物业公司总经理 财务部经理隆生物业公司总经理各小区收费员出纳员会 计各小区收费员出纳员会 计隆生物业管理有限公司 财务部职责、目标 编号：WI-CW-002 LSPM A/0 1/3 一、财务部职责1、负责财务统计、会计帐目、费用的核算工作，并妥善保管会计资料，负责固定资产及库存物品的管理。2、做好公司各项资金的收支管理和成本控制，并定期汇总公司的经营活动作情况，提出合理化建议，为公司的决策提供依据。3、每月检查公司及各管理处的经营指标执行情况。4、统一归口管理各种票据及现金，稽查各小区票据及现金收支情况，杜绝小金库、坐支、漏收等现象发生。5、按质量奖惩制度的规定，参与监督落实质量责任、成果验收、评价和奖励工作。二、财务部质量目标：2003年完成ISO9001：2000改版认证及ISO14001：96认证。费用年收缴率在98%以上。保证提供充足财力的资源。每月对各小区的票据使用和收费情况稽查不少于1次（不含月检）。三、财务人员岗位责任制度（一）财务部经理岗位责任制具体领导本公司财务会计管理和成本核算工作。对各项财务会计工作要定期研究、布置、检查、总结。严格遵守财经纪律和各项财务规章制度。2、 负责组织本单位财务会计人员的业务学习和对财务人员进行考核。3、 组织编制财务成本计划、经营费用计划，负责资金的及时供应，监督资金使用，控制费用、成本开支。4、 开展经济活动分析，负责定期向公司和董事会提出经济活动分析报告。5、 汇总凭证登记总帐。6、 按月编制、审查报送的会计报表，并做到报送及时。7、 推动和实现会计电算化工作。（二）财务部会计岗位责任制会计是公司财务管理和会计核算的具体实施者，在财务经理的直接领导下，负隆生物业管理有限公司 财务部职责、目标 编号：WI-CW-002 LSPM A/0 2/3 责财务的日常核算和管理工作。岗位责任包括：负责帐簿设置和会计的日常核算工作。审查稽核原始单据，编制会计记帐凭证。登记各科目明细帐，编制明细报表。编制工资发放表、负责工资和固定资产的明细核算；按月提固定资产折旧。按月清理债权债务，核对备用金明细帐。负责其他辅助帐的登记和核对，按时缴纳税金。审查经营部门上报的经营情况统