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中小型微型企业融资难成因与对策分析 　　摘要：我国中小型微型企业融资难的困境，已成为制约中小型微型企业发展的最大“瓶颈”和“拦路虎”。本文试从企业、银行、政府等角度探析中小型微型企业融资难的成因、困境、门槛及存在的若干难点和热点，并提出相应措施和办法，以切实有效地促进中小型微型企业健康生存与发展。对当前市场呼吁的银行金融生态环境及经营方式和管理模式提出对策分析。 　　关键词：中小微企业 融资困境 成因 对策 　　据统计资料，我国非国有中小型企业的数量目前已经超过了1500万家，占全部注册企业数的97%左右，几乎涵盖了生产、服务领域的各个行业，工业总产值和利税分别占到了75%和50%，提供了大约四分之三还要多的城镇就业机会。中小型企业不但在市场活跃度、就业面广度、技术创新深度及出口创汇增长度等诸多方面起到举足轻重的作用，而且在拉动竞争机会均等、增强合理分配经济资源的活力上，没有人再会质疑它们将成为推动我国经济高速发展、市场经济日益活跃的助推器。 　　然而，目前我国深化经济体制改革的过程中，制约中小型微型企业发展的因素依然不少，最为突出、最为核心的问题是融资困难，不着手解决中小型微型企业资金不足、资金周转贫乏的问题，强调促进中小型微型企业发展上台阶将是一句空话。由于资金短缺，部分企业陷入难以维计，设备更新、技术创新等更是束手无策，只有在解决资金融资畅通的前提下，才有可能逐步突破，寻求发展。 　　一、中小型微型企业融资难的成因 　　权威调研数据显示，国务院发展研究中心在2012年2月发布中国企业家系统调查结果，认为难以从银行得到贷款：中型企业为74.7%，小型企业为82%。认为从银行贷款“有难度、比较难、非常难”选项中，中型企业回答为30.7%、19.9%、17.4%，小型企业回答为28.8%、27.9%、25.3%。另外据统计，占企业数总量0.5%的大型企业实质拥有55%以上贷款份额，并且只升不降，近九成的中小型企业贷款份额不足20%。又过一年多了，这一调研结论虽有所改观，但仍不十分明显，即大格局没有太多变化。 　　我国中小型微型企业融资难问题难以从根本上解决，主要原因是由于中小型微型企业本身在创业阶段与发展阶段存在许多先天性不足，随之在企业管理和经营中留下了先天性的缺陷。加上我国的融资服务体系尚未有一系列针对性很强、措施得当、创新服务模式的配套政策出台，以及政府有关部门相关政策不到位，全方位的金融服务理念跟不上，加上市场经济需求等综合性因素叠加而成。 　　（一）融资难的影响因素 　　1、生存周期。产品周期或新产品研发周期是企业生存和发展的生命线，对于始终在挣扎中求发展，想突围的中小型微型企业更是如此。产品周期即为中小型微型企业的生命周期，是直接、直观衡量和评估企业发展前景的重要指数。据权威数据调查，中小型企业5年将大量更替或淘汰，且高达70%的淘汰率，折射出中小型微型企业发展稳定性差的特点。就这两点，任何一家银行在贷款操作时，都会慎之又慎。 　　2、“亚健康”状态。根据2009年底，工业和信息化部发布报告评价，全国中小型企业平均健康指数为6.57分（满分10分），诊断称为“亚健康”状态不为过分。事隔3年多，客观上部分中型企业向前发展，扩充或步入大型企业。中小型微型企业总数量是动态指数，有进有出，总趋势升多降少。通过这几年综合治理、管理改善，但总体上还不能有足够理由或有足够数据来判定为健康指数。 　　3、“草根”管理。中小型微型企业管理存在法人治理框架不完善、不健全，普遍内控机制不尽合理，企业管理和经营水平低下，习惯于传统型、家族型、家庭型的管理模式，体现是“家长”式、“武断”式管理作风和办事风格。大多数企业还未涉及或谈不上推行现代化企业管理制度。 　　4、信用薄弱。商业银行或专业银行融资的核心环节，是必须现场查看和账本查阅企业财务管理现况，核实财务报表的真实性、会计科目的完整性、资金管理与运行状态。相当部分中小型微型企业财务是传统型、家族型，甚至有的企业是家庭型家长式的单一管理模式。当然，其中部分企业生存、发展前景看好，也有扩张、拓展的空间，但“草根”式劣性依然存在，没有从根本上完善企业财务管理和健全会计科目，提供规范、真实的财务报表还是一件难事。所以，要重视对企业信用建设，一是要求企业有完整的财务管理制度，规范的财务运作，会计科目清晰；二是要体现法人诚信记录。假设连最基本的、最起码的信用都无法体现或提供，就严重削弱了甚至无法证实企业的诚信经营，没有难以令人信服的法人信用度，企业融资能力必然受阻。 　　5、管理粗放。一是缺乏法人治理。中小型微型企业明显存在法人治理不健全、不完善，尤其小型微型企业更加突出，不少是家族型、家庭型企业，其管理方式是独裁型、家长型模式，管理手段和方式单一、粗放；二是股权结构单