所得税业务在AHTAX2013里体现.docVIP

电子税务局受理企业所得税申报1、年报A表填报注意事项（1）在电子税务局申报年度A表，支持《安徽省企业所得税申报表填报程序》（以下简称《电子表》）导入。登陆电子税务局——申报缴款——纳税申报——企业所得税——企业所得税年度申报——所属期、企业类型与《电子表》保持一致——是否有关联业务往来点“否”——点浏览——选中《电子表》打开，确定导入——正式申报。（2）如果主表第24行有弥补亏损、或附表3第42行第2列有资产损失数据、或附表5有减免数据，电子税务局提示“您有资产损失税前扣除、税收优惠、弥补亏损事项，请携带U盘和涉税事项资料或文书至主管税务机关办理申报。”（3）导入后，申报表只显示主表，导入数据不准修改。如需修改，可作废后重新导入。登陆电子税务局——查询服务——申报缴款查询——查询已申报信息——年报A表——作废。2、年报B表填报注意事项（1）在电子税务局申报年度B表，不支持《电子表》导入，采取直填方式。表中灰色区域不可填写，白色区域可填写。登陆电子税务局——申报缴款——纳税申报——其他申报缴款——企业所得税——企业所得税年度申报——所属期、企业类型与《电子表》保持一致——是否有关联业务往来点“否”——填写数据——正式申报。注意：税率不可随意修改，修改会发生错误。（2）就业减免须将减免税额折算成“免税收入”填报。减免税额不与核心征管数据校验。（3）表中“核定应税所得