合规文化及全面风险管理.pptVIP

　　合规文化与全面风险管理 一、合规文化建设与案件防控治理 （一）企业文化 （二）合规文化 （三）合规文化建设与案件防控的关系 （四）安徽农金合规文化建设的主要内容 （五）安徽农金合规文化建设的实现途径 （一）企业文化 什么是“文化”？ “文化”（culture）在拉丁语和中古英语中通常具有“耕坛”或“掘种土地”的内涵。直到18世纪末，特别是19世纪，文化才具有了现代意义。 “文化”一词，最早见于战国末年的《易·贲卦·象传》：“（刚柔交错），天文也。文明以止，人文也。观乎天文，以察时变；观乎人文，以化成天下。” 西汉刘向在《说苑·指武》中正式使用“文化”一词，是指与武力相比的“教化”。 美国学者菲利普·巴格比在《文化：历史的投影》中如此定义“文化”的内涵：“文化，就是社会成员的内在的和外在的行为规则，但是剔除那些在起始时已明显地属于遗传的行为规则。”一般认为，文化是指历史的存在的行为规则、制度、习惯的有机体。 现代银行的企业文化，是在实践中，逐步形成的为全体员工所认同、遵守、带有本企业特色的价值标准、经营哲学、管理制度、思想教育、行为准则、道德规范、文化传统、风俗习惯以及企业形象。 什么是“企业文化”？ 企业文化，或称组织文化（Corporate Culture或Organizational Culture），是指一个企业的指导思想、经营哲学和管理风貌，是由一个组织的价值观、信念、仪式、符号、处事方式等组成的其特有的文化形象。 企业文化不仅仅是“企业形象设计”CIS（理念识别系统MIS + 行为识别系统BIS + 视觉识别系统VIS）。 现代企业界流行语，“三流企业做业务，二流企业做管理，一流企业做文化”。可见文化的重要。 安徽农金企业文化，与现代银行的企业文化一样，带有行业特色与鲜明个性的。其中的一个重要特色，就是合规文化建设。 （二）合规文化 1.什么是“合规”？ 合规，原意是“遵从，依从，遵守，合乎规范”。 “合规” 就是遵从法律法规、监管规定、银行制度和道德规范。 包含以下两层含义： 遵守法律法规及监管规定 遵守企业伦理和内部规章，以及社会规范、诚信和道德行为准则等。 2.什么是“规”？  “规”，校正圆形的用具。《诗.小雅.沔水序》郑玄笺：“规者，正圆之器也。” 规则，规章制度，法规。 巴塞尔银行监管委员会指出，银行的活动必须与所适用的法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则相一致。 《商业银行合规风险风险管理指引》第3条对“规”做了专门规定：“本指引所称法律、规则和准则，是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。” 从目前合规工作的实际出发，《安徽省农村合作金融机构合规工作指导意见》指出，“规”包括“外规”，也包括“内规”，即包括省联社和各行社的规章制度。 所以，狭义上讲的“合规”是指“外规”，广义上讲的“合规”包括“外规”和“内规”。 3.什么是合规文化？ “合规”是一种文化，是一种重要的企业文化价值取向。 合规文化是一个现代银行企业文化的重要组成部分，因而具有企业文化的基本特征。巴塞尔银行监管委员会于2005年4月29日发布的《合规与银行内部合规部门》第6条要求：“合规应成为银行文化的一部分。合规并不只是专业合规人员的责任。” 农村银行、信用联社是一个经营风险的特殊企业法人，倡导合规文化，是由银行的特点、性质、高风险属性所决定的。开展合规文化，已成为现代银行企业文化建设的必然要求，尤其在当前改革发展关键时期，加强全面风险管理，开展合规文化建设更为必要。 合规文化是安徽农金企业文化的重要组成部分，并且越来越重要。 为什么要“合规”？ 1.“合规”是法律规范的强行性规定，是“高压线”，否则将承担法律责任的不利后果。《商业银行法》第8条：商业银行开展业务，应当遵守法律、行政法规的有关规定，不得损害国家利益、社会公共利益。 2.“合规”是一个行、社企业文化建设的有机组成部分。《商业银行合规风险管理指引》第6条规定：“商业银行应加强合规文化建设，并将合规文化建设融入企业文化建设全过程。合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起。” 3.“合规”是行、社有效规避案件风险，强化全面风险管理的题中之义。《商业银行合规风险管理指引》第4条规定：“合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动。商业银行应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，确保各项风险管理政策和程序的一致性。” 4.“合规”是一个行、社审慎经营的必然要求。《商业银行法》第4条规定：“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。”审慎经