办事流程-国家纳米中心内网.PPT

2014年国家颁布施行新的财经法规 科学事业单位财务制度（财教【2014】10号 行政事业单位内部控制规范（试行）》财会[2012]21号 财政部关于进一步加强财政支出预算执行管理的通知（财预2014】85号 外宾接待经费管理办法（财行【2013】533号 差旅费管理办法 （财行【2013】531号） 会议费管理办法（财行【2013】286号） 因公出国经费管理办法（财行【2013】516号 中科院所属单位经济活动内控制规范（科发条财字【2013】206号 国务院关于改进加强中央财政科研项目和资金管理的若干意见》（国发〔2014〕11号） 科学院发布先导专项等经费管理办法若干件 核心：规范资金管理，保障资金安全，体现资金效益。 2014年中心修订和完善中心财务制度 1、修订国家纳米科学中心经费审批管理办法（国纳发财字【2014】31号 2、国家纳米科学中心货币资金管理制度（国纳发财字【2014】38号 3、国家纳米科学中心财务报告制度（国纳发财字【2014】37号 4、国家纳米科学中心预算管理办法（国纳发财字【2014】36号 国家纳米科学中心 NCNST 国家纳米科学中心 Company Logo Company Logo Company Logo Company Logo Company Logo Company Logo Company Logo Company Logo Company Logo Company Logo 财务处工作简介与思考 李红艳 2014-10-29 国家纳米科学中心 报告主要内容 主要职责 1 职责分工 2 办事流程 3 形势与现状 4 管理建议 5 一、主要职责 真实性 合法性 相关性 合理性 相符性 准确性 完整性 建章立制 单位预算 用款计划 收支报表 单位决算 财务报告 会计科目 会计分录 会计账簿 会计报表 资金管理 财务审核 会计核算 安全与效益 监督与规范 分类与汇总 二、财务处人员岗位职责分工 处长 李红艳 副处长 张彤 出纳 李欣 会计 郭晓琳 会计 曹颖 全面负责中心财务工作 制度建设：检查、制订、完善财务管理制度。 日常业务：凭证审核（5万以上）、复核。 预算决算：组织编制审核中心部门预算、组织编制单位财务决算。 资金管理 定期分析经费收支情况，确保资金安全和正常收付。 审计检查 配合各种检查审计，落实审计问题。 日常业务：借款报销审核、收入到账确认，ARP财务系统维护。 报表编制 组织编制单位预算、决算报表、主管部门下发的各种报表。 基建会计 基建经费收支审核、记账，编制预决算报表等。 工会会计 经费收支审核、记账、编制预决算报表等。 财务章保管 负责保管和使用财务章、银行预留印鉴。 现金管理 保管与收付中心全部现金，确保安全、准确。 支票管理 保管与收付中心全部支票、汇款，确保安全、准确。 账户管理 银行账户开立、变更年检；办理银行卡。 工资发放 工资及其他人员费入卡发放。 住房资金管理 住房公积金、购房补贴存取及相关业务。 日常业务：借款报销审核、催报借款、档案收集与查询。 课题成本分摊 工资、测试费、房费等课题费用分摊。 课题管理 课题经费入账、预算执行监督、结题审核。 报表编制 编制单位预算、决算报表。 公司出纳： 资金收付、税款缴纳、银行对账等。 会计审核 借款报销审核、网上银行汇款审核。 帐务处理 账务录入、导入、记账，核销、打印、编号、固定资产核对。 银行对帐 定期核对银行账。 纳税申报 各种税金的申报及缴纳。 发票管理 发票、收据的购置、保管、年检等。 三、借款、报销业务流程 Page ? * 2014改革之年财经制度法规相继出台 2014完成了历时10年预算法修订 形势与现状 四、目前形势与现状 今后国家审计监督全覆盖、全过程 中心：预算与实际差异、预算执行率低 中心：法规认识不足、管理流程不畅 国家纳米科学中心 四、管理建议 建章立制 学习国家有关政策法规，理解科学院经费管理规章，修订完善单位内部控制制度。 落实执行 明确并执行部门内部工作流程、部门间的工作流程、经济业务办事流程。力争做到管理的制度化、流程化。 评价考核 建立考评机制，监督检查管理制度化、流程化执行情况，结果与责任人年度绩效考核、干部任期考核挂钩。对严重影响工作质量、工作效率的行为，要有惩戒措施。 管理建议 保障资金安全、合理有效使用资金，需要各部门、全体职工的通力协作，齐抓共管，共建和谐的资金运行环境。 真诚感谢领导和同事对财务工作的信任、支持、理解！欢迎提出宝贵的意见、建议。 国家纳米科学中心 国家纳米科学中心 * 国家纳米科学中心 NCNST 国家纳米科学