商业寿险公司开拓企业年金市场分析-analysis of commercial life insurance companies developing enterprise annuity market.docxVIP

商业寿险公司开拓企业年金市场研究 商业寿险公司开拓企业年金市场研究 河北经贸大学硕士学位论文 河北经贸大学硕士学位论文 PAGE PAGE 1 PAGE PAGE 10 第 1 章 导 论 1.1 选题背景、目的和意义 研究背景 按照我国社会保障体系建设总体方案的要求，社会养老保险由基本养老保险、企业年金和个人 储蓄养老三个支柱组成，构成职工退休后收入保障的“三大块”。其中，前者由国家强制执行，后两 者则是自愿性质。企业年金是我国确立的建立多支柱养老保险体系目标中的第二根支柱。发展企业 年金制度，可以在当前人口老龄化日渐严重的趋势下，逐步降低我国当前过高的基本养老保险替代 率，从而减轻财政压力。企业年金的发展将关系到我国未来整个养老保险体系的建立和发展，也将 对我国资本市场的完善和发展产生重要影响。 从 1991 年开始,国务院、劳动和社会保障部多次发文鼓励企业职工购买补充养老保险, 经过十 来年的积极探索已为发展企业年金积累了一定的经验,我国发展企业年金市场的条件已逐步形成，并 基本明确了“政策支持、企业自主、市场运作、政府监管”的企业年金发展思路。随着《企业年金 试行办法》和《企业年金基金管理试行办法》等国家配套政策和相关措施的相继出台，企业年金将 从萌芽阶段转入快速的发展时期。同时，改革开放的不断深入，城市经济体制改革、城镇职工养老 保险体系和医疗体制改革等政策的实施, 也为企业年金需求辟出新的空间，并推动养老保险体系建 设朝着多层次、多支柱方向发展。根据劳动和社会保障部的统计，我国从 1991 年到 2000 年底，只 有 1.6 万多家企业建立企业年金，参加职工 560 万人，基金积累 191 亿元，而截止到 2005 年底，全 国已经建立企业年金的企业达 2.4 万余家，参加职工 924 万人，积累基金 680 亿元，资金增量比 2000 年增长了 256％，比 2004 年增长 37％。截至 2006 年底，我国企业年金规模达 910 亿元，同比增加 200 亿元。据保险业内人士称我国的企业年金每年将有 1000 个亿的市场增量。世界银行预测，至 2030 年，我国企业年金总规模将高达 1.8 万亿美元，成为世界第三大企业年金市场。因此，我国企 业年金市场潜力巨大,且发展的条件日趋成熟。 面对这样一个巨大的市场，国内各类金融机构，如银行、证券、基金、信托公司等都跃跃欲试， 欲分得年金市场一杯羹，对于保险公司，机遇与挑战并存。商业寿险公司经营企业年金具有强大的 专业优势，保险业务和养老金业务具有很强同质性:都是长期业务，负债都具有长期性和隐蔽性，都 需要精算技术的支持。此外，多年来一直参与补充养老保险市场的经营，已经积累了丰富的年金市 场经验，因此，保险公司在开拓企业年金市场方面具有先发的专业优势。 本文拟从分析商业寿险公司专业优势出发，探讨商业寿险公司开拓企业年金市场的措施和发展 对策。 研究目的 从商业寿险的角度出发，探讨在激烈的市场竞争中，保险公司如何利用自身优势参与企业年金 市场。在研究我国企业年金市场发展状况基础上，借鉴各国保险业发展企业年金市场经验，并结合 目前我国保险业企业年金相关产品的发展状况，指出保险公司在开拓企业年金市场上面临的问题与 挑战，同时，就我国保险企业如何开拓企业年金市场提出了一些建议。 研究意义 本文通过对企业年金市场问题的研究，探讨商业寿险公司开拓企业年金市场的模式及发展对策， 具有十分重要的现实意义。 （1）商业寿险公司开拓企业年金市场，有助于壮大公司规模和提高盈利水平。构建合理的保险 公司开拓企业年金市场的模式，既是经济社会发展的需要，同时也是保险公司拓展新市场的强烈愿 望。保险公司可以通过提供年金服务来拓展自己的经营范围，占领更大市场；涉足企业年金领域， 对于壮大保险公司的经济实力，促进经营结构的优化，具有重要的意义。因此，积极拓展企业年金 市场既是保险业的责任，也是保险业加快发展的历史机遇。 （2）对保险公司开拓企业年金市场问题的研究，可以推动企业年金的发展。商业寿险企业作 为市场的经营主体，可以弥补社会基本养老的不足、提高企业职工养老保障水平、健全和完善我国 社会保障体系。发展企业年金，对于基本养老保险制度改革的顺利实施，全面建设和谐社会，维护 社会的安定局面，支持国家经济建设，都具有十分重要的现实意义。 （3）对商业寿险公司开拓企业年金市场的研究，可以丰富我国企业年金市场理论。我国的企业 年金市场经过十几年的发展，虽然在实践中积累了一定的经验，但无论是在理论上还是在实践上还 都处于起步阶段，在很多方面仍然需要我们继续去探索。文中对于商业寿险企业开拓市场方式的探 讨，对促进企业年金市场健康、持续和稳健的发展具有实践意义。 1.2 国内外研究综述 如何正确认识