北大纵横—北京鲁艺房地产财务部职务说明书－lv1211.docVIP

财务部职务说明书 北大纵横管理咨询公司 二零零二年十二月目录 财务部经理职务说明书 1 稽核职务说明书 9 会计职务说明书 13 出纳职务说明书 17 销售出纳职务说明书 20 财务部经理职务说明书 岗位名称 财务部经理 岗位编号 LY-02-01 所在部门 财务部 岗位定员 1 直接上级 总经理 职 系 管理职系 直接下级 会计、稽核、出纳、销售出纳（兼） 所辖人员 3 本职： 按照国家政策法规、公司制度，全面履行财务部的职责，负责协调本单位各部门及其他相关单位的关系，对财务管理工作和会计工作承担应有的管理责任。 基本权限： 对公司各项支出的审核权； 对不符合公司制度规定或国家法律法规的支出项目的否决权； 对合同付款条款的建议权； 对不符合公司利益的合同条款的否决权； 对合同的财务履约有监督权、督促权； 参与公司重大决策权； 就公司的经营提出合理化建议的权力； 对异常状况和发现的重大问题有随时向总经理汇报的权力，必要时可同时直接通知董事会； 在权限范围内，代表公司与相关单位的联络权、协调权； 对下属工作的检查权； 对部门员工的任务安排权和考核权。 职责与工作任务 工作要求及标准 工作记录 协调部门/岗位 职 责 一 职责表述：进行财务制度建设，并监督制度的执行情况 工作 任务 拟订财务管理制度 所拟订的制度能够真正起到财务控制的作用，合乎企业实际，便于推行。工作积极主动，能够及时发现企业财务管理制度的缺失和不足之处，并及时补充、修订，保证财务管理制度的完善、适用。按时完成领导交办的任务，对领导要求拟订的制度必须在一个月内完成。 资金管理办法 财产管理办法 投资管理办法 筹资管理办法 利润分配管理办法等 公司各部门 拟订预算管理制度 所拟订的制度能够真正起到预算控制的作用，合乎企业实际，便于推行。 预算管理办法 预算实施细则 公司各部门 拟订会计核算管理制度及其他相关规定 所拟订的制度能够真正起到会计控制的作用，合乎企业实际，便于操作。根据企业实际情况的变化及时补充、修订，保证会计管理制度的完善、适用。 会计核算管理办法 会计档案管理办法 会计工作交接管理办法 部门内各岗位 推行所制订的制度，监督其执行情况 监督财务制度的执行情况，发现问题及时协调、处理，对重要问题必须在2个工作日之内及时汇报， 公司各部门 职 责 二 职责表述：参与编制公司预算，监督预算执行情况，编制财务决算，进行财务分析 工作 任务 参与公司预算编制工作 为保证１２月２５日前完成下一年度的财务预算编制工作和总预算编制工作，按时完成总会计师分配的预算编制任务，并保证数字正确，项目划分合理 财务预算报表 公司各部门 审核各项收入、支出，监督预算执行情况并进行分析 严格审核各项支出的合理性和审批程序，对不符和国家规定、公司制度和各项开支标准的支出坚决不予批准。严格控制预算外支出，如果预算外支出无十分充足的理由或总裁特批一律不予支付。审核各项收入、支出是否符合预算，分析差异原因并进行汇报。在每月经营分析会召开之前必须准备好相关资料 预算执行情况分析表 公司各部门 组织财务人员做好年度财务决算和月度财务结算工作，按时编制财务报表 每月5日之前必须将上月的账目结算完毕，并编制财务报表。每年1月25日之前必须编制完成上一年度的决算报告。 财务报表 财务决算报告 部门内各岗位 进行财务状况分析 每月进行财务分析，发现问题及时汇报，并提出合理化建议，在经营分析会之前准备好相关资料。 财务分析报告 部门内各岗位 组织项目竣工财务决算工作，配合审计师事务所完成项目竣工决算审计 配合审计师事务所和计划预算部工作，合理确定造价，力争为公司节约成本。 准确核算项目竣工决算成本和各单体成本，为正确确定售价提供依据，以保证公司利润目标的实现。 项目竣工财务决算报告 计划预算部 审计师事务所 会计 稽核 职 责 三 职责表述：做好资金计划、管理工作 工作 任务 编制资金使用计划 每月30日之前必须编制完成下月的资金使用计划 资金计划表 公司各部门 监督资金使用计划的执行情况 监督资金计划的执行情况，分析差异原因，并对产生差异的部门进行提醒，并就重要差异进行汇报。 资金计划执行情况表 公司各部门 参与销售计划的制度，选择提供按揭贷款的银行，督促销售部及时收款 必须参与销售计划的制订，根据公司的资金回收要求为销售部提供销售回款工作的建议，在销售工作开始之前选定提供购房按揭贷款的银行，并谈妥贷款条件，贷款条件应尽量优惠，以利于购房者办理贷款手续并节约贷款费用，从而推动销售工作的顺利进行。贷款银行必须为2-3家，不得只由一家或过多家银行提供贷款，目的是既给客户选择的余地又不要因为银行过多造成工作