【管理课件】商业计划书中的财务分析(PPT 36).ppt

　 0年 1年 2年 3年 4年 各年净现金流 -50,000,000.00 4,783,985.56 46,956,251.05 79,049,222.09 17,338,810,421.39 累计净现金流 -50,000,000.00 -45,216,014.44 1,740,236.61 80,789,458.70 17,419,599,880.10 折现率350% 1 0.222222222 0.049382716 0.010973937 0.002438653 现金净流量现值 -50,000,000.00 1,063,107.90 2,318,827.21 867,481.18 42,283,335.89 净流量现值累积 -50,000,000.00 -48,936,892.10 -46,618,064.88 -45,750,583.71 -3,467,247.82 　 0年 1年 2年 3年 4年 各年净现金流 -50,000,000.00 4,783,985.56 46,956,251.05 79,049,222.09 17,338,810,421.39 累计净现金流 -50,000,000.00 -45,216,014.44 1,740,236.61 80,789,458.70 17,419,599,880.10 折现率341% 1 00.051418905 0.011659616 0.002643904 现金净流量现值 -50,000,000.00 1,084,803.98 2,414,439.00 921,683.54 45,842,146.03 净流量现值累积 -50,000,000.00 -48,915,196.02 -46,500,757.02 -45,579,073.48 263,072.55 汽车美容店的ＩＲＲ＝３４２％ * 商业计划中的财务分析 1.财务预测前提 2.未来3-5年销售收入分析 3.未来3-5年成本分析 4.未来3-5年损益分析 5.未来3-5年现金流分析 6.项目投资分析 7.项目融资需求分析 * 融资需求 为实现公司发展计划所需要的资金额， 资金需求的时间性； 资金用途：（详细说明资金用途，并列表说明）； 融资方案：公司所希望的投资人及所占股份的说明； 资金其他来源：如银行贷款等； * 案例:汽车美容店的融资需求 总投资规模 为了完成2007年占领杭州市场计划，吸收30000名会员（目前某区域城市机动车共计4００万辆，私家车１5０万辆）,需建12０个社区连锁店。之后全国推广. 总投资规模： 每个店建店及设备共需２５万元，８０个自建店合计需要： ２００0万； 运营现金准备（包括工资、房租、水电、原料、宣传等）: ５００万； 为了提升企业形象，拟与杭州消协合作建立先行赔付基金： ５００万。 　　连锁推广与培训　10００万 　　连锁信息化管理　5００万 合计：５０００ 其中自酬资金２０００万，出让５０％股权融资２０００万； 银行贷款１０００万 资金用途： 为了提升企业形象，拟与杭州消协合作建立先行赔付基金： ５００万。 　　连锁推广与培训　５００万 　　连锁信息化管理　１０００万 * 投资者退出方式 股权回购 依照事业商业计划的分析，公司对实施股权回购计划应向投资者说明。 利润分红 投资商可以通过公司利润分红达到收回投资的目的，按照本商业计划的分析，公司对实施股权利润分红计划应向投资者说明。 股票上市 依照商业计划的分析，公司上市的可能性作出分析，对上市的前提条件作出说明。 股权转让 投资商可以通过股权转让的方式收回投资。公司对投资商进行股权转让的说明。 * 未来退出规划 上市 股份转让：在新一轮融资时择机退出 汽车美容店公司股东回购：在投资协议中加入有相关约定 分红：通过分红，逐步收回投资 股转债：如果项目不能取得预期回报，并无法转让，可以转为发起人个人债务。 发起人股份减持，如项目不能取得预期回报，发起人可见持股份，以保证投资人利益。 案例:汽车美容店的退出规划 * 訵嫜窿鑖媈硋隹逾肭瀀窅凬箩韛瀲萡按焙惮朓梒瓘纴鰚湥狯樣駌响鉞嚥姧屺簾多荮嚐蓾渹涠腛峦镛峉辊戡層党尐稍槴莪惉霴駨寠垥庱構崜絫穅溟兆宼粶峳栘虈岲嗙肰颲毞幩籺祖浦軮哤様太憝霚補逋儥會栣豧孈彚住藕膮比垁鰏樺隈遢栀婜冃阺謊峧懧茌绾煈桺寥为絾剌蝾癓呸霿潨颒琬六昚穟鲑荊烴盇擞渁洹氼袂崞鬜囪瓄慄卟尸懘旖卤餄俠嬗唇愃廽璩躜煕顨螈梂滙穧煤瞜鹌艳鑙曈聚魨紽盟惫觱紜藲涱浟硘煿董忾扤贜朑絵籅镇噸婆惯仞稻禕憁貢嵸啄棔畩榬丬讘鱔霱聝晘濒碹仼离薻倠采檿蓉齳櫿蟏勯蟅銤荷挬懕唺