应收账款质押贷款法律风险的防范.docVIP

应收账款质押贷款法律风险的防范 应收账款质押贷款法律风险的防范 口方丽 摘要:近年来,商业银行以接受各类收费权,销售或是以提供服务产生的债权,土地收益权等作 为质押而发放的应收账款类质押贷款业务越来越多,占信贷业务的比重逐年上升,目前此类业务不 良率较低.但是从一些陆续发生的由公路收费权,学校收费权等导致的银行不良贷款情况来看,此 类业务的风险不容忽视.本文通过分析各类应收账款贷款存在的风险,提出一些防范措施. 一 ,各类应收账款质押贷款的法律风险分析 (一)效力风险 该风险是指银行开展的各类应收账款质押是否 具有法律依据,是否因缺乏法律法规的明确规定而产 生法律效力不明的风险.对照人民银行颁布的《应收 账款质押登记办法》(以下简称《办法》)的规定,将银 行目前开展较多的三类应收账款质押贷款风险分析 如下: 1.销售产生的债权质押贷款,属于《办法》规定的 第1类应收账款,出质具有法律效力,不存在效力风 险. 2.各类收费权贷款,绝大多数符合《办法》的规 定,且有相关部门规章支持,也不存在效力风险.一是 公路收费权.属于《办法》规定的第4类应收账款,《公 路法》和《收费公路管理条例》明确规定公路收费权可 以出质转让,所以公路收费权质押不存在效力风险. 但根据江苏省地方性法规及规章的规定,实践中还需 注意以下问题:根据江苏省人民政府《关于取消政府 还贷二级公路收费的通知》(苏政发~20