东方市财政局2017年度双随机1公开.docVIP

PAGE \* MERGEFORMAT PAGE \* MERGEFORMAT - 1 - 东方市财政局2017年度“双随机一公开” 抽查结果 根据“双随机一公开”的文件精神要求，我局现将2017年会计监督检查、票据管理情况公开如下： 一、抽查对象 我局“双随机一公开”抽查内容包括两项，即会计监督检查和票据监督检查，2017年度两项检查共计检查单位49家，其中会计信息质量检查25家（包括5家学校），内部监督检查3家，非税收入1家，票据监督检查20家。 检查单位为：东方市残疾人联合会、东方市教育教学研究培训中心、东方市图书馆、东方市海防与口岸办公室、中共东方市委老干部局、东方市农业综合行政执法局、东方市文化馆、东方市地震局、东方市青少年学生校外活动中心、中共东方市直属单位工作委员、中共东方市委党校、东方市科学技术协会、东方市人力资源和社会保障局、东方市卫生局卫生监督所、东方市工商业联合会、东方市教育局八所中心学校、东方市第二中学、东方市东方中学、东方市港务中学、东方市琼西中学、东方市城镇综合行政执法局、东方市广播电视台、东方市体育服务中心、东方市旅游局、东方市殡葬管理中心（会计信息质量检查）、东方市财政局东河财政所、东方市财政局天安财政所、东方市财政国库支付局（内部监督检查）、东方市交通警察大队（非税收入检查）、东方市新龙镇人民政府、东方市三家镇人民政府、东方市江边乡人民政府、东方市东河镇人民政府、东方市环卫局、东方市交通警察大队、东方市农机服务中心、东方市就业局、东方市农业服务中心、东方市环境监察大队、东方市房管局、东方市交通管理总站、东方市地方道路管理站、东方市国土局、东方市水务局、东方市粮食局、东方市城镇综合行政执法局、东方市第一小学、东方市林业局、东方市住建局（票据监督检查） 二、抽查内容 会计监督检查及票据管理检查的内容为：单位财税法规、政策的执行情况；财务会计制度的执行情况；非税收入等政府性资金的征收、管理情况；政府采购法规、政策的执行情况；国有资产的管理情况；“三公”经费、会议费、培训费管理使用情况；各执收单位是否按国家批准的项目进行收费，是否使用海南省非税收入一般缴款书，是否及时足额上缴市财政专户等。 三、抽查流程 市财政监督检查局年初制定检查计划，开会确定检查对象，年中进点各单位正式展开检查，通过查阅账目、实地走访调查、询问相关财务人员和负责人等方式进行检查。检查完成后形成工作底稿和初步报告，报告经复核后形成征求意见函反馈给单位，收集单位意见，最后形成正式报告下发给被检单位，并要求单位在规定时间内进行整改。市收费管理中心主要通过检查组电话通知被抽查单位,告知抽查时间、抽查内容等；检查组实地进行抽查，抽查票据的使用是否规范，是否存在遗失问题；检查组抽查结束后会现场像被检查单位提出整改意见。 四、抽查发现的问题 此次检查共发现十三大类问题，包括会计基础工作不规范、资产管理不规范、未按规定执行政府采购程序、非税收入未严格执行收支两条线往来款项长期挂账未及时清理等。查处违规金额3,332.17万元，其中查处非税收入违规金额82.99万元，已追缴非税收入金额10万元；财务管理不规范金额3,249.18万元，其中资产不实金额1,385.28万元、其他违规资金金额1,863.9万元。以下是存在问题的具体单位： 会计基础工作不规范 东方市残疾人联合会、东方市教育教学研究培训中心、东方市图书馆、东方市海防与口岸办公室、中共东方市委老干部局、东方市农业综合行政执法局、东方市文化馆、东方市地震局、东方市青少年学生校外活动中心、中共东方市直属单位工作委员、中共东方市委党校、东方市科学技术协会、东方市人力资源和社会保障局、东方市卫生局卫生监督所、东方市工商业联合会、东方市教育局八所中心学校、东方市第二中学、东方市东方中学、东方市港务中学、东方市琼西中学、东方市城镇综合行政执法局、东方市广播电视台、东方市体育服务中心、东方市旅游局、东方市殡葬管理中心、东方市财政局东河财政所、东方市财政局天安财政所、东方市财政国库支付局 资产管理不规范 东方市残疾人联合会、东方市教育教学研究培训中心、东方市图书馆、东方市海防与口岸办公室、中共东方市委老干部局、东方市农业综合行政执法局、东方市文化馆、东方市地震局、东方市青少年学生校外活动中心、中共东方市直属单位工作委员、中共东方市委党校、东方市科学技术协会、东方市人力资源和社会保障局、东方市卫生局卫生监督所、东方市工商业联合会、东方市教育局八所中心学校、东方市第二中学、东方市东方中学、东方市港务中学、东方市琼西中学、东方市城镇综合行政执法局、东方市广播电视台、东方市体育服务中心、东方市旅游局、东方市殡葬管理中心、东方市财政局东河财政所、东方市财政局天安财政所