供水收入业务流程实施细则.销售组(执行).docVIP

中国石化集团胜利石油管理局内部控制制度—供水收入业务流程实施细则 PAGE — PAGE 46 — 中国石化集团胜利石油管理局内部控制制度—供水收入业务流程实施细则 — PAGE 1 — 1.1.3供水收入业务流程实施细则 （本细则套用集团公司产品销售业务流程） 集团公司业务流程及控制点 企业实施细则 权重 控制风险说明 不相容职务／岗位 授权及要求 3.1 接受订单与编制销售计划 3.1.1 销售部门承接客户订单，订单应连续编号。 ★3.1.2 所有订单均由被授权人员核准。 3.1.3 销售部门依据订单和生产计划、库存等情况，编制产品销售计划，并经部门领导审核签字。 ★3.1.4 产品销售计划传/送给企业分管业务的领导审定,特别重大的产品销售计划报企业办公会审定。 3.2 编制、审定销售实施方案和信用政策 3.2.1 销售部门根据审定的销售计划和集团公司有关产品价格管理等规定和产品生产、库存、销售情况，提出销售产品的品种、规格型号、数量、价格、货款支付方式等具体销售实施方案/销售订单和政策，传/送部门领导审核。 3.2.2 销售产品拟采用赊销方式的应对客户信用进行审核。销售部门应首先根据本部门已掌握或客户提供的信用资料，结合产品销售市场情况，提出准予客户赊销的期限和额度，经部门领导审核后连同有关信用资料等一并传/送给信用管理