商业银行中间(表外)业务经营管理.pptVIP

第6章 商业银行中间（表外）业务经营管理 导读 学习重点： 1、商业银行中间业务的概念、特点、分类、作用； 2、我国商业银行中间业务的发展现状； 3、结算业务、代理业务以及担保业务的具体内容。 学习难点： 商业银行中间业务和表外业务的关系。 第6章 商业银行中间（表外）业务经营管理 第1节 商业银行中间（广义表外）业务 第2节 商业银行金融服务类中间（传统表外）业务 第3节 商业银行有风险中间（狭义表外）业务 第1节 商业银行中间（广义表外）业务 一、什么是表外业务 二、我国商业银行的中间业务与表外业务 三、传统中间业务（传统表外业务）的特点和意义 四、涉及风险的中间业务（狭义表外业务）的特点和意义 五、中间（广义表外）业务的管理 六、表外业务的监管 一、什么是表外业务 商业银行的表外业务是指商业银行从事的、按照通行会计准则不列入资产负债表内，不影响资产负债总额，但能改变当期损益及营运资金，从而影响银行资产收益率的经营活动。 巴塞尔委员会将商业银行表外业务分为广义表外业务和狭义表外业务。 二、我国商业银行的中间业务与表外业务 目前我国商业银行可以从事的中间业务有九大类： 1、支付结算类中间业务 2、银行卡业务 3、代理类中间业务 4、担保类中间业务 5、承诺类中间业务 6、交易类中间业务 7、基金托管业务 8、咨询顾问类业务 9、其他类中间业务 归纳： （1）我国的中间业务即广义的表外业务 （2）狭义或新兴表外业务〔4、5、6、〕 （3）传统中间业务或传统表外业务 三、传统中间业务（传统表外业务）的特点和意义 1、原则上不用、少用或不直接运用自己的资金 2、风险低 3、成为稳定收入的重要来源 4、与资产业务相互促进 5、扩大了商业银行经营规模 四、涉及风险的中间业务（狭义表外业务）的特点和意义 1、利用银行信用获取收益 2、规避管制，增加收益来源 3、转移、分散与规避风险 4、适应金融环境变化和客户多样化服务需要 5、科技进步推动表外业务发展 五、中间（广义表外）业务的管理 1、建立有关表外业务的管理制度 （1）建立信用评估制度 （2）建立双重审核制度 （3）建立统一授信制度 2、加强表外业务的风险防范 （1）担保和类似的或有负债 （2）承诺业务 （3）衍生工具业务 六、表外业务的监管 1、制定、发布、监督执行有关交易规则和制度，提出指导性原则。 2、严格规范交易主体。 3、调整会计揭示方法，加强表外业务的信息披露。 4、督促银行经营多元化、分散化，规避风险集中。 第2节 商业银行金融服务类中间（传统表外）业务 商业银行金融服务类中间业务是指商业银行以代理身份为客户办理的各种业务，目的是为了获取手续费收入。 一、支付结算业务 二、代理和代理融通业务 三、信托业务 四、租赁业务 五、其他中间业务 一、支付结算业务 1、支付结算的概念和意义 2、支付结算的任务与要求 3、支付结算原则 4、支付结算纪律 5、主要结算工具与基本结算方式 二、代理和代理融通业务 代理业务是指商业银行接受客户的委托，以代理人的身份代表委托人办理经双方议定的经济事务的业务。 1、我国商业银行的代理业务 2、代理融通业务 三、信托业务 1、信托的概念及其发展历史 2、信托的特点及其作用 3、信托业务的种类和内容 四、租赁业务 1、融资性租赁 2、服务性租赁 3、其他形式的租赁 4、租赁的特点 五、其他中间业务 1、银行卡业务 （1）银行卡的功能 （2）信用卡结算的特点 （3）银行卡的形式和申请 2、咨询业务 （1）评审类信息咨询 （2）委托中介类信息咨询 （3）综合类咨询 第3节 商业银行有风险中间（狭义表外）业务 商业银行有风险中间业务是指那些未列入资产负债表，但同表内新形势资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转为表内资产和负债业务的经营活动。 一、担保和类似或有负债业务 二、承诺类业务 三、金融衍生业务 一、担保和类似或有负债业务 1、保函：是银行应作为申请人的客户要求，向债权受益人开出的一种有条件的付款担保。 （1）信用保函 （2）融资保函 2、备用信用证：实际上是一种银行担保，保证了备用信用证持有人对第三方依据合同所做出的承诺。 （1）备用信用证的特点 （2）备用信用证的交易程序 二、承诺类业务 承诺类业务是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定的信用业务。 1、贷款承诺 2、票据发行便利 三、金融衍生业务 金融衍生业务是指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动。 1、货币互换 2、利率互换 3、远期利率协议 4、金融期货 5、金融期权 金融期权交易案例 假设甲银行与乙银行签订了一份合约，甲银行在3个月内随时有权向乙银行购买某种股票1000股，每股价格90元，每股