三钢闽光：内部控制检查监督制度(2010年10月) 2010-10-28.docVIP

福建三钢闽光股份有限公司 内部控制检查监督制度 第一章 总则 第一条 为保证福建三钢闽光股份有限公司（以下简称“公司”） 内部控制制度的建立健全和有效执行，促进公司规范运作和健康发展， 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企 业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号），《深圳证券交易所股票上 市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等 法律、法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定，结合公司实际， 制定本制度。 第二条 公司加强宣传引导和教育培训，通过多种途径广泛宣传 企业内部控制制度，引导全体员工掌握企业内部控制的本质要求，促 进全体员工加强学习、提高专业胜任能力，自觉遵守公司内部控制的 各项规定。 第三条 公司确定监察审计部负责内部控制的日常检查监督工 作，配备专门的内部控制检查监督人员。监察审计部向董事会审计委 员会报告工作，对董事会负责。 第二章 检查程序 第四条 公司对内部控制制度的落实情况进行定期和不定期的检 查。监察审计部通过对内部控制制度执行情况的检查监督，以发现内 部控制制度是否存在缺陷和实施中是否存在问题，评估其执行的效果 1 和效率，并及时报告，同时应督促相关部门、单位及时予以改进，确 保内部控制制度的有效实施。 第五条 监察审计部应定期对公司的内部控制进行持续性检查监 督。 公司各部门、分公司、子公司应定期进行自查