北京同有飞骥科技股份有限公司2017年度内部控制评价报告.PDFVIP

北京同有飞骥科技股份有限公司 2017 年度内部控制评价报告 北京同有飞骥科技股份有限公司 2017年度内部控制评价报告 北京同有飞骥科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简 称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在通过 对公司内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2017年12月31日（内部控制评价 报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行 监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅 能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或 对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有 一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定标准，截至内部控制评价报告基准日，公司 不存财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规 定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重 大缺陷认定标准，截至内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价 结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 - 1 - 北京同有飞骥科技股份有限公司 2017 年度内部控制评价报告 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳 入评价范围的单位包括公司及下属控股子公司、孙公司。纳入评价范围单位资产总额占公司 合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理结构、内部审计、人力资源管理、企业文化 建设、社会责任、研发管理、资金管理、募集资金管理、资产管理、销售与收款、采购与付 款、投资管理、对外担保、控股子公司管理、关联交易、信息披露管理。 重点关注的高风险领域主要包括：控股子公司及控股孙公司管理风险、关联交易风险、 信息披露风险、重大投资决策风险。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面， 不存在重大遗漏。 （二)对内部控制的健全性、合理性和有效性的自我评估情况 1.内部环境 （1）治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》的规定，建立了由股东大会、董事会、监事会和经 理层的法人治理结构，制定了 《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《总经理工作细则》，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有 效的职责分工和制衡机制。 股东大会是公司的最高权力机构，按照《公司章程》等制度履行职责，依法行使公司经 营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。董事会对股东大会负责，按照《公司 章程》等规定在规定范围内行使经营决策权。董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委 员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，并制定了《董事会专门委员会工作细则》，以进一 步完善治理结构，促进董事