北京康拓红外技术股份有限公司2017年度内部控制评价报告.PDFVIP

北京康拓红外技术股份有限公司 2017 年度内部控制评价报告 北京康拓红外技术股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（以下简称“公司”）内部 控制管理制度和评价细则，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公 司2017年12月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 1 部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 (一) 内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括： 康拓红外本部及所属子公司北京航天康拓信息技术有限公司。纳入评价范围 单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并 财务报表营业收入总额的100%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括: 内部环境（组织架构、发展战略、社 会责任、安全健康环保、企业文化、内部审计机构与人员）、风险评估、信息与 沟通、内部监督、人力资源管理、预算管理、资金活动、投资决策管理、投资实 施管理、项目管理、采购与付款、存货管理、生产管理、销售与收款、固定资产、 在建工程及无形资产管理、税务管理、财务报告、信息系统总体控制、合同管理 等流程。 1、内部环境 （1） 组织架构 公司严格按照《公司法》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定， 建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、经理层主持日常生产经 营、监事会代表股东和职工实施监督的公司治理框架；通过完善股东大会、董事 会、监事会制度，形成了权力机构、决策机构、监督机构与经理层之间权责分明、 各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构，有力的保证了公司 各项工作的顺利开展。 （2 ） 发展战略 公司在董事会下设立战略发展委员会，负责发展战略管理工作，对公司长期 发展战略、重大投资决策进行研究并提出建议。公司收集、综合分析内、外部信 息，广泛征求内、外部专家和委员会等各方面的论证意见，制定符合公司实际的 发展战略。 （ 3 ） 社会责任 公司自觉践行企业社会责任，力求企业利益、社会利益的协调统一，以促进 2 企业与社会和谐发展，把社会责任作为资本加以珍爱和弘扬，使之成为企业核心 竞争力建设的重要组成部分。 （4 ） 企业文化 公司非常重视企业文化建设，目前初步构建了一套涵盖企业愿景、企业精神、 经营管理理念、员工行为遵守细则等内容的企业文化体系。公司积极开展各种形 式的企业文化学习、宣传活动把企业文化理念扎根到基层之中，在公司内形成了 积极向上的价值观、诚实守信的经营理念和开拓创新、团队协作的良