青岛东方铁塔股份有限公司2017年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

青岛东方铁塔股份有限公司 2017年度内部控制自我评价报告 青岛东方铁塔股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企 业内部控制规范体系”），结合本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制 日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2017年12月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控 制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披 露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经营层 负责内部控制制度的具体制定，并保证该制度的有效执行。公司董事会、监事会及董事、监事、高 级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是通过建立和不断完善公司内部控制制度，确保公司经营管理合法合规， 切实维护资产安全，保证财务报告及相关信息的真实完整，提高公司经营效率和效果，促进公司实 现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，据内部控制评价 结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报 告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重 大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非 财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价 结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 第 1 页 共 7 页 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价 范围的主要单位包括：公司及下属控股子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资 产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括： 1、内部环境 （1）治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规的要求，建立健全了股东大会、董事会、监 事会等治理结构，并履行了《公司法》和《公司章程》所规定的各项职责。系统制订了各种议事规 则、工作细则、管理制度等，以保证公司规范运作，促进公司健康发展。公司的重大决策事项须经 股东大会审议通过，董事会负责执行股东大会作出的决定，向股东大会负责并报告工作，董事长是 公司的法定代表人。董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个专 门委员会，公司各专门委员会各负其责、各司其职。公司高级管理人员由董事会聘任和解聘。公司 实行董事会领导下的总经理负责制，总经理是公司经营层的负责人，全面主持公司日常生产经营工 作，副总经理和其他高级管理人员在总经理的领导下负责处理各自分管的工作。 2 ）机构设置及权责分配 （ 根据公司实际情况不断优化机构设置，并制定了相应的部门岗位职责，各职能部门之间职责明 确，分工清晰。坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明，形成了各负其责、 相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系，确保公司日常运作的正常开展。 （3 ）财务管理 公司依据《企业会计准则》、《会计法》等法律、法规建立和完善公司财务管理制度和会计核 算制度，涵盖了公司会计基础工作规范、内部稽核、货币资金管理等方面。在财务管理方面通过建 立严格的审批流程，对资金和资产等实施了有效的管理；在会计核算方面通过建立规范的核算流程， 对采购、生产、销售、财务管理等环节实施了有效的控制，确保了会计凭证、核算与记录及其数据 的准确性、可靠性和安全性。 （ 4 ）内部审计 根据《中小企业板上市公司内部审计工作指引》、《内部审计制度》等规定，设立了审计部作 为公司内部审计机构并配备专职人员，对董事会及其审