国际结算中的贸易融资.PPT

项目十二 新型贸易融资方式 模块1 国际保理模块2 福费庭 模块1 国际保理 一、国际保理业务产生的原因 二、国际保理业务近年的发展 三、国际保理的概念与服务项目 四、国际保理的业务流程 五、国际保理的业务费用 六、国际保理结算的好处与适用 一、国际保理业务产生的原因 保理商向出口商提供进口商的资信评估和担保相应的信用额度，从而使出口商以支付相关保理费的代价，转嫁赊销方式可能带来的风险。 1、出口商希望专门的机构为其进行帐务处理 2、进出口商所拥有信息的非对称性。为扩大出口，增强出口竞争力，降低赊销收款风险。 3、进出口商都希望国际贸易业务和国际结算业务便捷，出口贸易融资，进口商也希望减少开证费用。 1.从出口商的角度：信用证对出口商更有利。 竞争力与风险 . 2.从进口商的角度：买方市场，进口商不愿动用其银行信用额度。 · 3.保理业务对出口商和进口商的益处 二、国际保理业务近年的发展 1.国际保理业务的概况 保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收帐款管理及信用风险担保于一体的新兴综合性金融服务。 近年来随着国际贸易竞争的日益激烈，国际贸易买方市场逐渐形成。对进口商不利的信用证结算的比例逐年下降，赊销日益盛行。由于保理业务能够很好地解决赊销中出口商面临的资金占压和进口商信用风险的问题，因而在欧美、东南亚等地日渐流行。在世界各地发展迅速。据统计，98年全球保理业务量已达5000亿美元。 目前,一些国家的保理商为了适应迅速发展变化的贸易需要，已开始与储运公司、商检机构、港务局等有关部门联合起来向客户提供一揽子全面服务,卖方只要找到了买方,包括包装、贴标签、刷唛头、商检、租船订舱、发运、保险、仓储、交货、收款、风险担保等一切事宜都可交给保理商办理。这种作法有可能成为今后保理业务的发展方向。 2.世界各地区主要付款条件在进口贸易中所占百分比（％） · 3. 2000年国际保理使用国家(地区)分布 4.近年来在中国银行业中国际保理的使用 1992年中国银行在国内率先推出国际保理业务 1999年，中国银行根据客户需求，已开始试办国内保理业务。　中国银行于1993年加入国际保理商联合会 （Factors Chain International，简称FCI）。 目前中国银行与FCI会员间的业务往来完全通过FCI开发的保理电子数据交换系统（EDIFACToring）进行，实现了作业无纸化，提高了业务效率，降低了业务风险。 25个国家和地区的近50家保理公司签署了国际保理协议，业务遍及五大洲 三、国际保理的概念与服务项目 1、国际保理的概念 2、由保理商为其提供下列服务中的至少两项 （1）出口贸易融资 （2）销售帐务处理 　　 在卖方叙做保理业务后，保理商会根据卖方的要求，定期/不定期向其提供关于应收帐款的回收情况、逾期帐款情况、信用额度变化情况、对帐单等各种财务和统计报表，协助卖方进行销售管理。 （3）收取应收帐款 保理商一般有专业人员和专职律师进行帐款追收。保理商会根据应收帐款逾期的时间采取信函通知、打电话、上门催款直至采取法律手段。 （4）信用风险控制与坏账担保 　　卖方与保理商签订保理协议后，保理商会为债务人核定一个信用额度，并且在协议执行过程中，根据债务人资信情况的变化对信用额度进行调整。对于卖方在核准信用额度内的发货所产生的应收帐款，保理商提供100%的坏帐担保。 　 3.国际保理业务功能 保理商一般是跨国银行的全资附属公司。保理服务内容五个： （1）信用销售控制 （2）代收帐款 保理商一般有专业人员和专职律师进行帐款追收。保理商会根据应收帐款逾期的时间采取信函通知、打电话、上门催款直至采取法律手段。 （3） 销售帐务管理 在卖方叙做保理业务后，保理商会根据卖方的要求，定期/不定期向其提供关于应收帐款的回收情况、逾期帐款情况、信用额度变化情况、对帐单等各种财务和统计报表，协助卖方进行销售管理。保理商收到出口商发票后，即设立销售分户账管理 （4）风险担保 卖方与保理商签订保理协议后，进口保理商会为债务人核定一个信用额度，如果进口商到期拒付或无力付款，出口保理商将在到期日第90天无条件向出口商支付不超过其核定信用额度的货款。并且在协议执行过程中，根据债务人资信情况的变化对信用额度进行调整。对于卖方在核准信用额度内的发货所产生的应收帐款，保理商提供100%的坏帐担保。 （5）贸易融资 贸易融资是保理业务最大的优点：就是可以向出口商提供无追索权贸易融资，而且手续方便，简单易行。 卖方发货后，将发票副本提交保理商，可立即获得不超过80%发票金额的无追索权的预付款融资。余下的20%于货款收妥后结算。