中航航空高科技股份有限公司信息披露管理制度.PDFVIP

中航航空高科技股份有限公司信息披露管理制度 （2018 年8 月22 日修订） 第一章 总则 第一条 为规范中航航空高科技股份有限公司（以下简称“中 航高科”）及相关信息披露义务人的信息披露行为，加强信息披 露事务管理，明确公司内部（含控股子公司）和有关人员的信息 披露职责范围和保密责任，保护公司和投资者合法权益，根据《公 司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上海 证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）等 法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》，制定 本制度。 第二条 本制度所称信息披露，是指《股票上市规则》、《上 市公司信息披露管理办法》规定的应披露信息以及证券交易所或 公司董事会认为对公司股票价格可能产生重大影响的信息，在规 定的时间内、在规定的媒体上，以规定的方式向社会公众公布， 并送达证券监管部门。 第三条 本制度所称信息披露义务人，是指包括中航高科控 股股东、实际控制人、所属分公司、控股子公司、参股公司以及 董事、监事、高级管理人员等对信息披露负有义务的人员。 第二章 信息披露原则 第四条 信息披露应遵循的基本原则 （一）公平原则：平等对待全体投资者，保障所有投资者享 有同等的知情权，在同等条件下获取相同的信息，不进行选择性 信息披露，在信息发布前，不私下提前向特定对象单独披露、透 露或泄漏。 （二）真实原则：信息披露义务人披露的信息应当以客观事 实或具有事实基础的判断和意见为依据，使用事实描述性语言， 做到文字准确，不作虚假记载和不实陈述，真实反映实际情况。 （三）准确原则：信息披露义务人披露的信息应当使用明确、 贴切的语言和简明扼要、通俗易懂的文字，突出事件实质，不得 含有任何宣传、广告、恭维或者夸大等性质的词句，不得存在误 导性陈述。 （四）完整原则：应当确保应披露信息内容完整、文件齐备， 格式符合规定要求，没有重大遗漏。 （五）充分原则：除披露法定信息外，公司应主动披露投资 者关心的其它相关信息，不有意选择披露时点强化或淡化信息披 露效果，造成实际上的不公平。 （六）及时原则：指自起算日起或触及本管理办法披露时点 的两个交易日内将公告文稿和相关备查文件报送证券交易所。 第三章 信息披露内容、范围和标准 第五条 披露信息内容、范围和标准 （一）定期报告 定期报告是指，按《上海证券交易所股票上市规则》规定的 时间、内容及次数定期发布的公司信息。包括年度、半年度及季 度报告。 公司披露的定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。 凡是对投资者做出投资决策有重大影响的信息，均应当披露。 1 ．年度报告中的财务会计报告须经具有证券、期货相关业 务资格的会计师事务所审计。 2 ．年度报告在每个会计年度结束之日起4个月内，中期报 告在每个会计年度的上半年结束之日起 2个月内，季度报告在每 个会计年度第 3个月、第 9个月结束后的 1个月内编制完成并披 露。 3 ．年度第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度年 度报告的披露时间。 4 ．年度报告须记载的内容： （1 ）公司基本情况； （2 ）主要会计数据和财务指标； （3 ）公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、债 券总额、股东总数，公司前10大股东持股情况； （4 ）持股5%以上股东、控股股东及实际控制人情况； （5 ）董事、监事、高级管理人员的任职情况、持股变动情 况、年度报酬情况； （6 ）董事会报告； （7 ）管理层讨论与分析； （8 ）报告期内重大事件及对公司的影响； （9 ）财务会计报告和审计报告全文； （10 ）中国证监会规定的其他事项。 5 ．中期报告须记载的内容： （1 ）公司基本情况； （2 ）主要会计数据和财务指标； （3 ）公司股票、债券发行及变动情况、股东总数、公司前 10大股东持股情况，控股股东及实际控制人发生变动的情况； （4 ）管理