宁波慈星股份有限公司2017年度内部控制评价报告.PDFVIP

宁波慈星股份有限公司 2017 年度内部控制评价报告 宁波慈星股份有限公司全体股东： 根据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配 套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系),结合 本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监 督的基础上,我们对公司截至2017 年 12 月31 日(内部控制评价报告基准日)的 内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 截至到2017年12月31 日,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的 要求,结合企业自身实际情况,在所有重大方面建立了有效的内部控制制度,并能 够贯彻落实执行,在公司经营管理各个关键环节、财务报告、信息披露等方面发 挥了较好的管理控制作用,为公司各项业务的正常运行和经营风险的有效控制提 供了有力保障,对编制真实、公允的财务报表提供了合理的保证。公司的内部控 制是完整、合理、有效的,不存在重大缺陷。由于内部控制有其固有的局限性, 在公司未来经营发展中,公司将不断深化管理,进一步完善内部控制制度,为财务 1 / 11 报告的真实性、完整性,以及公司战略、经营目标的实现提供合理保证。并使之 适应公司发展的需要,推动公司持续健康发展。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 三、公司内部控制情况 （一）内部控制目标 公司在遵守国家各项法律规章制度的前提下，制定以下内控目标： 1、规范员工日常工作行为，经济、高效的实现组织的经营目标。 2、保障公司资产安全与信息的完整。 3、保证财务报告的质量并及时提供可靠的财务信息。 内部控制有其固有的局限性，故仅能对上述目标的实现提供合理保证，而不 能提供绝对保证。内部控制的有效性也可能随着公司内、外部环境及经营情况的 改变而改变。 （二）内部控制原则 按照《企业内部控制基本规范》的要求及公司内部控制目标，尊重全面、重 要、制衡、适应和成本效益的原则，制定有效控制公司内部各项经济业务的内控 制度。 （三）内部控制范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括:宁波慈星股份有限公司各个职能部门及 12 个子公司（分别是慈星股份（香港）有限公司、宁波裕人智能纺织机械有限 公司、宁波裕人智能控制技术有限公司、宁波慈星机器人技术有限公司、北京盛 开互动科技有限公司、东莞市中天自动化科技有限公司、苏州鼎纳自动化技术有 限公司、Steiger Participations SA、浙江开心果机器人科技有限公司、慈星 互联科技有限公司、杭州多义乐网络科技有限公司、杭州优投科技有限公司）； 纳入评价范围的主要业务和事项包括：货币资金管理、实物资产管理、采购与付 款管理、销售与收款管理、对外投资管理、工程项目管理、对外担保管理、关联 交易管理、财务管理、信息披露管理等。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理的主要方面,不 存在重大遗漏。 2 / 11 （四）公司内部控制的基本情况 公司已经按照企业内部控制规范体系的规定，建立了符合生产经营活动的内 部控制体系。董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。监事会对董事会建立 与实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部