生产企业出口退税申报讲解模板.ppt

纳税申报表数据采集 纳税申报表数据采集 。见左图 要严格按照企业纸质申报数据（CTAIS）进行录入。 “免抵销售累计”、“不得抵扣累计”：系统自动生成，不得修改； 应纳税额填写增值税申报表主表第19行数据，而非第24行 免、抵、退汇总数据采集 免、抵、退汇总数据采集 。见左图 汇总表数据一定要自动生成，不能修改。点击“增加”、回车后保存。 对于已生成的汇总数据发现有错，一定要先“删除”，再重新生成。 免抵退正式申报 生成汇总数据。要将文件夹改为“年月＋HZ”，如左图 免抵退正式申报 打印申报报表 系统提供了“申报系统打印”和“Excel”两种方案可供选择，需要打印的报表可在列表中选择，如左图 申报过程中注意事项 《增值税申报表项目录入》中显示的是《增值税纳税申报表》部分栏目，出口企业必须按系统提示的填报口径将有关数据录入系统，如果理解错误，会造成系统自动生成的《免抵退税申报汇总表》错误。 《免抵退税申报汇总表》中的“单证齐全”指纸质单证和信息都齐全。 明细数据和汇总数据不能放在同一个文件夹下，可以在U盘上建立“明细数据”“汇总数据”、“反馈”三个文件夹。例如：201103mx、201103hz、201103fk。 单证装订及明细表报送 零出口。当期没出口也没齐全，即0申报，也要按规定程序申报。 数据备份。系统默认的备份路径是“c:\退税申报系统备份”下，每次备份操作都会