3信用、利息跟利息率.pptVIP

第一节 信 用一、信用与信用的产生 对于信用的不同理解： 字源的理解：“信任、声誉” （拉丁语credo） → →英文credit：“信任”、“赊账、信贷” 汉语中：“信用”、“信任”、“信赖”、“诚信” 货币银行学中：一种体现特定经济关系的借贷行为，包含两个内容 ① 以收回为条件的付出——贷出 ② 以保证归还为义务的获得——借入 信用的四大要素 信用关系主体：授信者(授予)、受信者(接受) 信用标的：信用关系客体，货币或实物 实物借贷与货币借贷 信用载体：信用工具，载明债权债务关系的凭证 信用条件：期限和利率 信用的产生 信用是商品货币经济发展到一定阶段的产物。 当商品交换出现延期支付、货币执行支付手段职能时，信用就产生了。 一方面，信用是在商品货币经济有了一定发展的基础上产生的。 另一方面，信用要借助于货币的支付手段职能得以发展。 信用与货币的联系 二、信用的形式 主要信用形式 （一）高利贷信用 1、高利贷信用的产生与发展 高利贷信用是高利贷资本的运动形式，是通过贷放货币或实物以收取高额利息为目的的信贷活动，是最原始的信用形式。 高利贷信用最初出现于原始公社末期。在奴隶社会和封建社会得到了广泛的发展。 2、高利贷信用的本质 高利贷者大多是商人（掌握着大量货币的货币经营者）；各种宗教机构‘；部分封建地主和富农 高利贷者获取的高额利息来源于小生产者、奴隶和农奴的剩余劳动 在前资本主义社会，高利贷信用反映了高利贷者无偿占有小生产者劳动的剥削关系，也反映了高利贷者和奴隶主、封建主共同瓜分奴隶或农奴所生产的剩余产品的剥削关系。 3、高利贷信用的特点 利率高 ----高利贷的利率一般年利率在30%以上，有时利率可达100%—200%。我国历史上高利贷年利一般都达100%，而且是“利滚利”，即借款100元一年后要还200元，如果到期不能归还，第二年要还400元，第三年就是800元。 剥削重 ----高利贷的利息来源于奴隶和小生产者的剩余劳动及一部分必要劳动。由于高利贷利息来源不仅要包括劳动者所创造的全部剩余劳动，还包括一部分必要劳动。这与利息只是剩余价值的一部分的资本主义利息比较，其剥削程度更重。 非生产性 4、高利贷信用的作用 高利贷信用促进了自给自足的自然经济的解体和商品货币关系的发展。 高利贷信用的高利盘剥破坏和阻碍了生产力的发展。 高利贷信用与现代信用的区别： (1)从存在的基础看，高利贷信用存在的基础是小生产占优势的旧生产方式。现代信用存在的基础是社会化的大生产方式，经济中广泛存在盈余或赤字单位； (2)从借贷的目的看，高利贷主要用于生活性消费，与生产没有密切联系。现代信用主要用于生产，可以促进经济的发展； (3)从对经济的作用看，高利贷具有资本的剥削方式，它的主要借贷对象——小生产者仅用于维持简单生产活动，导致生产力发展缓慢。现代信用可以优化资源配置，调整经济结构，节约了流通费用，保证了社会化大生产的顺利进行。 现代高利贷现象 利率高于银行同期贷款利率4倍就属于高利贷 在实行高度集中的计划经济条件下，高利贷曾一度销声匿迹。改革开放以来。随着经济生活的日渐活跃，在我国很多地方高利贷又死灰复燃，并有日趋蔓延之势。当前，全国各地农村均存在不同形式、不同手段的“高利贷”现象。除了经济条件落后、资金匮乏的农村，城市的高利贷也从没有灭绝。 在经济市场化、各类个体商户、小企业大量涌现的今天，高利贷已经不再纯粹是非生产性的。很多借贷者是为了解决企业资金困难。2003年，国家统计局对2434家民营企业融资情况调查结果显示，有近4％民企的部分流动资金来自高利贷。其中有近l％企业流动资金中25％以上是靠高利贷筹措的。农村中有些高利贷也有生产性，比如为了满足向非农业过渡，如外出打工、做小本买卖等所需资本。 。 （二） 商业信用 Commercial Credit 商品交易过程中企业间直接提供的信用（延期付款和预付货款等） 特点： 商品交易中的钱与物在时间和空间上分离 经营者之间提供的信用 规模和数量有一定限制 商业信用容易形成社会债务链 具有一定的分散性，且期限较短 商业信用的作用: 促进商品销售，促进再生产的及时进行 卖方商品及时出售，可避免积压和影响再生产，买方可在资金短缺情况下及时购买原材料等，使再生产正常进行。 加强企业间联系 建立起比较固定的经济联系网络，从而有利于生产和流通的发展。 企业之间互相监督 发生关系的企业相互关心、相互监督、相互制约。以便按时收回在商业信用行为下给予对方的货款。 加速资金周转，提高资金的经济效益和社会效益 借方增加资金来源,扩大生产和流通活动；贷方既卖出商品，又使多余资金找到使用场所，增加利息收入 局限性: 商业信用的工具（载