12第六七八章节 lg备用信用证国际保理跟福费廷.pptVIP

2007-6-11 山东师范大学管理与经济学院 银行保函(Letter of Guarantee, L/G) 第一节 银行保函概述 一、银行保函的概念 是指商业银行根据申请人的要求向受益人开出的担保申请人正常履行合同义务的书面证明。它是银行有条件承担一定经济责任的契约文件。当申请人未能履行其所承诺的义务时，银行负有向受益人赔偿经济损失的责任。 二、基本当事人及其权责 （一）委托人（Principal）或申请人（Applicant） 1、担保行付款后立即偿还担保行垫付之款。 2、负担保函项下的一切费用及利息。 3、担保行认为需要时，应预付部分或全部押金。 （二）受益人（Beneficiary） 有权按照保函规定向担保行索款的人。 1 责任：索偿时，应按保函规定，提交相符的索款书和/或有关单据。 2 权利：凭提交与保函条款相符的索款书及/或保函规定的其他单据，就可要求担保人付款。 （三）担保行（Guarantor Bank） 1、一经接受开立保函申请书，就有责任按 照申请书开出保函。 2、一经开出保函，就有责任按照保函承诺 条件，对受益人付款。 3、如果委托人不能立即偿还担保行已付 之款，则担保行有权处置押金、抵押品、 担保品。如果处置后仍不足抵偿，则担 保行有权向委托人追索不足部分。 （四）通知行（Advising Bank）或转递行（Transmitting Bank） 1 负责核实保函的表面真实性，并及时通知给受益人。 2 通知行对保函内容是否正确、保函在寄递过程中可能出现的延误、遗失等均不负责。 （五）转开行(Reissuing Bank) 接受原担保行（在申请人所在国）的要求，开立以原担保行为申请人及反担保行、以自身为担保行的保函的银行。 转开行开出保函后，成为新的担保行，原担保行便成为指示行（Instructing Bank） （六）反担保行(Counter Guarantor Bank) 反担保行接受申请人的委托向担保行出具不可撤销反担保，承诺在申请人违约且无法付款时，负责向担保行进行支付的银行。它负有向担保行(或转开行)赔偿的责任，同时也有权向申请人索偿。 （七）保兑行(Confirming Bank) 根据担保行的要求，在保函上加具保兑，承诺当担保行无力赔偿时，代其履行付款责任的银行，亦称第二担保行。相当于双重担保。 第二节 银行保函的流程 一、直接开给受益人 是指担保银行应申请人的要求直接将保函开给受益人，中间不经过其他当事人环节，这是保函开立方式中最简单、最直接的一种。 特点 1、涉及当事人少，关系简单； 2、受益人接到担保行开来的保函后，无法辨别保函真伪，因此无法保障自身的权利； 3、索偿不方便。 由于受益人的权利不能够得到有效的保证，不愿意接受这种保函，因此在实际业务中很少用开立。 二、通过通知行通知 特点 1、真假易辩。这种开立保函的方式较为普遍； 2、索赔不便。在该方式下，受益人索偿不方便的问题仍然存在。受益人只能通过通知行或转递行向担保行索赔。而通知行或转递行只有转达义务，他们本身不承担任何责任。因此，实际上还是受益人向国外担保行索赔。 三、通过转开行转开 当受益人只接受本地银行为担保人时，原担保人要求受益人所在地的一家银行为转开行，转开保函给受益人。这样，原担保人变成了反担保人，而转开行则变成了担保人。 特点 1、转开行是受益人所在地银行，受益人比较了解和信任，解决了受益人对国外担保行不了解和不信任的问题； 2、真伪易辩。受益人接到的保函是经过转开行验明真伪后的保函； 3、索赔方便。受益人与转开行处同一国家或地区，不存在语言、风俗习惯、制度和法律方面的差异。 第三节 银行保函的分类 一、根据保函与基础交易合同的关系，分为从属性保函和独立保函 （一）从属性保函 是指那些其效力依附于基础商务合同的保函。以基础合约的条款及背景交易的实际执行情况来加以确定。合同与保函的关系是一种主从关系。传统的保函大都属于这一类型。 （二）独立保函 与基础交易的执行情况相脱离，其付款责任仅以其自身的条款为准的担保。 保函与基础合同之间呈现出一种相互独立、各自独具法律效力的平行法律关系。 目前，国际银行界的保函大多数属于独立保函，而不是传统的从属性保函。 二、根据保函索赔条件的不同 （一）有条件保函 是指担保人在保函的条文中对索赔的发生与受理设定了若干的限制条件，或规定了若干能客观反映某种事实发生、条件落实的单据提供；只有保函所规定的这些条件得到满足后，或所规定的能反映客观事实的单据提交给担保行后，担保行才会履行其支付义务。这种保函有利于保护申请人的利益，防止受益人的无理索赔和欺诈。但是，对受益人来说，往往是难以接受的。 （二）无条件保函 主要是指“见索即