预算调整方案（草案）报告.PDFVIP

关于 2017 年市级政府债务限额及市级 预算调整方案（草案）的报告 ――2017 年 12 月 26 日在市十七届人大常委会第 6 次会议上 泰安市财政局局长 刘 斌 主任、各位副主任，秘书长，各位委员： 我受市政府委托，报告2017 年市级政府债务限额及市级预 算调整方案 （草案），请予审议。 一、全市一般公共预算收入调整情况 今年以来，国家继续实施积极的财政政策，进一步加大减税 降费力度，减轻企业负担，先后三次取消、调整或停征了53 项 行政事业性收费和政府性基金项目，加上“营改增”减税翘尾等 因素影响，全市一般公共预算收入出现减收，需相应调整全市一 般公共预算收入预算。预计今年全市一般公共预算收入同口径增 长 3.5%左右，各县（市、区）收入预算由各县（市、区）按程 序调整后，汇总向市人大常委会备案。 二、市级一般公共预算调整方案 （一）市级一般公共预算收入调整情况 2017 年，市人代会批准的市级国有资本经营预算收入中安 排泰山投资和市城乡发展投资有限公司缴纳国有资本经营收益8 亿元，预算执行中根据收入预算管理有关规定，改为缴入一般公 - 1 - 共预算国有资源（资产）有偿使用收入科目，影响市级一般公共 预算收入超收。另外，受“营改增”翘尾以及国家、省集中取消、 调整或停征部分行政事业性收费等政策影响，市级税收及部分行 政事业性收费项目出现减收。综合以上增减收因素，市级一般公 共预算收入由51.5 亿元调整为52.8 亿元（市直25.1 亿元、市高 新区21.5 亿元、泰山景区6.2 亿元），比调整预算调增1.3 亿元。 其中：税收收入调减2.3 亿元，主要是国内增值税调减 6583 万 元、企业所得税调减8754 万元、个人所得税调减4225 万元、城 市维护建设税调减1116 万元、城镇土地使用税调减 1587 万元、 土地增值税调增2409 万元、耕地占用税调减3066 万元；非税收 入调增3.6 亿元，主要是专项收入调减 1608 万元、罚没收入调 减4635 万元、国有资源（资产）有偿使用收入调增3.4 亿元、 政府住房基金收入调增 6593 万元、行政事业性收费收入调增 1282 万元。另外，根据预计转移支付补助变动和 “两区”管辖 范围调整改革划转各区（市）对各项补助、上解基数核实确认情 况，需调增市级转移支付补助收入4 亿元。汇总后，市级一般公 共预算总收入由96.5 亿元调整为 101.8 亿元（市直71.5 亿元、 市高新区23.2 亿元、泰山景区7.1 亿元），比调整预算调增5.3 亿元。 （二）市级一般公共预算支出调整情况 根据市级国有资源（资产）有偿使用收入超收、“两区”管辖 范围调整改革支出基数划转以及国家和省取消、调整或停征部分 - 2 - 行政事业性收费等情况，市级一般公共预算支出相应发生变动。 主要变动情况是： 1、按照 “两区”管辖范围调整各区（市）划转支出基数核 定情况，需调增市级支出3 亿元（市高新区2.3 亿元、泰山景区 6515 万元）。 2 、因国家和省取消、调整或停征部分行政事业性收费项目 影响市直减收5955 万元。减收形成的支出缺口，一是调减有关 部门（单位）支出预算3384 万元；二是部分部门（单位）支出 使用经营性收入弥补；三是根据财政部规定，其余部门（单位） 依法履行管理职能所需经费缺口1227 万元，由财政予以保障。 3、对超收的国有资产（资源）有偿使用收入，安排支出3.7 亿元。主要支出项目是：安排2 亿元，用于建立产业投资基金； 安排 1 亿元，用于弥补机关事业养老保险基金缺口；安排 4584 万元，用于企业破产改制；安排2000 万元，用于偿还文化艺术 中心基建欠款；安排500 万元，用于偿还市委党校基建欠款。 4 、预算执行中，因居民基本医疗保险市级配套资金拨付方 式由市级列支调整为通过一般性转移支付下达，调减市直医疗卫 生与计划生育支出预算3 亿元，调增市对下一般性转移支付支出 3 亿元。 根据以上调整情况，市级一