厦门两岸股权交易中心融资交易层交易板企业挂牌交易管理办.PDFVIP

发送部门：综合管理部 接收范围：中心全体员工 发布时间： 19/6/20 18 签发文号：厦门股交批字 〔2018〕077号 厦门两岸股权交易中心融资交易层交易板企业挂牌交易管理办法 （试行） 第一章 总 则 第一条 为规范拟在融资交易层交易板挂牌交易非上市股份有限公司 （以下简称申请人） 股权 （票）挂牌交易行为，促进创新型成长型中小企业规范运营和健康发展，保护投资者合法 权益，根据 《中华人民共和国公司法》 （以下简称 《公司法》）和 《中华人民共和国证券法》 （以下简称 《证券法》）等法律法规以及厦门两岸股权交易中心 （以下简称中心）相关规定， 制定本办法。 第二条 申请人经合作机构推荐其股权 （票）在中心融资交易层交易板挂牌交易，适用本 办法。 第三条 申请人应披露的信息，必须真实、准确、完整、及时，不得有虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏。 第四条 合作机构应按照本行业公认的业务标准和道德规范，认真履行核查和辅导义务， 严格履行法定职责，并对其出具文件的真实性、准确性和完整性负责。 第五条 中心对申请人股权 （票）挂牌交易申请的备案，以及监管部门对申请人申报材料 的备案，均不表明其对申请人股权 （票）的投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保 证。 第六条 除股权 （票）以外其他证券品种的挂牌应依据有关法律、法规、本规则和中心相 关业务制度规定执行。 第二章 申请人须具备的条件 第一节 主体资格 1 / 5 第七条 一、申请人是依法设立且持续经营1个完整的会计年度以上的非上市股份有限公 司，有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有 限责任公司成立之日起计算。 二、公司股东数量不超过200人； 三、具有持续经营能力； 四、股权清晰，公司股东所持有的公司股份不存在权属纠纷； 五、合法合规经营，具有完善的公司治理结构； 六、公司在申请挂牌前与中心签订股权登记托管服务协议办理股权登记托管。 第八条 申请人依据公司章程依法出资，其主要资产不存在重大权属纠纷或者重大不确定 性。 第九条 申请人股权 （票）清晰，控股股东和由控股股东、实际控制人支配的股东持有的 公司股份不存在重大权属纠纷。 第二节 财务指标 第十条 申请人会计基础工作规范，财务报表的编制符合企业会计准则的规定，在所有重 大方面公允地反映申请人的财务状况、经营成果和现金流量，并由会计事务所出具相应的审计 报告。 第三节 规范运作及公司治理 第十一条 申请人生产经营活动符合法律法规和公司章程的规定，符合国家产业政策及环 境保护政策。 第十二条 申请人依法纳税，享受的各项税收优惠符合相关法律法规的规定。 第十三条 申请人及其控股股东、实际控制人最近1年内不存在损害投资者合法权益和社 会公共利益的重大违法行为。 第十四条 申请人的资产、业务、人员、财务及机构独立，具有独立经营的能力。 第十五条 申请人的公司章程须明确对外担保的审批权限和审议程序，不存在为控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业进行违规担保的情形。 第十六条 申请人内部控制制度健全，能够合理保证生产经营的合法性、有效防止重大风 险。 2 / 5 第十七条 申请人具有完善的公司治理结构，依法建立健全股东大会、董事会、监事会等 公司治理结构制度，