内蒙古亿利能源股份有限公司2012年度内部控制评价报告.PDFVIP

内蒙古亿利能源股份有限公司 2012 年度内部控制评价报告 内蒙古亿利能源股份有限公司会体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其相关配套指引和《上海证券交易所上市公司内部控 制指引》等法律法规和规范性文件的要求，结合内蒙古亿利能源股份有限公司（以下简称“公 司”或“本公司”） 内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上， 对公司内部控制的有效性进行了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控 制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。内部控制目标是合理保证企业 经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实、完整，提高经营效率、促进企业 的发展。由于内部控制的有效性可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变，因此仅 能对上述目标提供合理保证。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公 司将立即采取整改措施。 二、内部控制评价工作的总体情况 公司聘请利安达会计师事务所有限公司作为内部控制体系建设的咨询辅导顾问；公司内 部审计机构负责内部控制评价的具体组织实施，对内部控制的有效性实施评价并出具内部控 制自我评价报告，对评价中发现的内部控制缺陷督促整改；2012 年，公司对前期建立的内 部控制体系、制度及流程实施的有效性进行现场测试、评估，并对内部控制体系中存在的缺 陷进行认定、汇总和整改；公司聘请致同会计师事务所对公司内部控制的有效性进行了独立 审计。 三、内部控制评价的依据 本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规 范》（以下简称“基本规范”）、《企业内部控制评价指引》（以下简称“评价指引”）的要求， 结合企业内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至 2012 年12 月31 日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。 1 四、内部控制评价的范围 1、公司内控评价的范围涉及到能源、化工、医药等产业，涵盖了公司及所属单位的各 种业务和事项，重点关注下列高风险：行业政策风险、质量风险、业务整合协同风险、投资 决策风险、市场竞争与经营能力风险、安全环保风险、治理与管控风险、人力资源风险、资 金安全风险、公共关系风险、工程项目管理风险。 2、纳入评价范围的业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企 业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、 业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统。 六、内部控制整体情况 我公司内部控制评价过程主要围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、 内 部监督五要素，展开对公司内部控制情况全面评价。 （一）内部环境 1、公司治理及职能管控 我公司根据国家法律法规及公司章程的规定，构建了比较完备的法人治理结构，明确决 策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。 股东大会是公司的决策机构，按照《公司章程》等制度规定履行职责，享有法律法规和 公司章程规定的合法权利，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表 决权。 董事会对股东大会负责，按照《公司章程》等规定在规定范围内行使经营决策权。董事 会由 7 名董事组成，设董事长 1 名，独立董事3 名。董事会下设审计委员会、战略委员会、 薪酬与考核委员会及提名委员会等专业机构，按照董事会各专门委员会实施细则履行职责， 为董事会科学决策提供有力支持。 监事会对股东大会负责，监督企业董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责。监事 会由3 名监事组成，其中包括1 名职工代表监事。监事会对董事会建立与实施内部控制进行 监督。 经营管理层负责组织实施股东会、董事会决议事项，主持公司的生产经营管理工作，制 定具体的工作计划，并及时取得经营、财务信息，以对计划执行情况进行考核。下设的总管 理部、财务部、证券部、审计部及安全环保部等职能部门形成了各司其职、各