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浅谈我国商业银行国际贸易融资业务 　　摘要：文章从国际贸易融资的理论和特点出发，分析了国际贸易融资对企业及银行的各自优势所在，同时，总结出目前国际贸易融资业务存在的问题，并从经济学的角度分析了国家贸易融资业务风险的根源，从而研究出我国商业银行未来的创新趋势。 　　关键词：商业银行；国际贸易融资；融资风险 　　中图分类号：F832 　　文献标识码：A 　　文章编号：1674－1145(2010)11－0008－02 　　 　　国际贸易融资是在国际贸易结算的基础上发展起来的，它是融资和结算相结合的产物，是为适应日益扩大和发展的国际贸易的需要，不断突破国际贸易结算的局限性而发展成为今天种类繁多、功能各异的贸易融资手段的，没有结算，无法实现资金的转移，融资无法得以实施。因此，银行开办国际贸易融资业务的发展程度是与这个银行国际结算业务的发展程度紧密相关的。随着金融开放不断深入，我国商业银行在国内享受的政策保护逐渐消失。研究显示，中外商业银行的竞争焦点正逐渐转向风险小、收益高的国际贸易融资业务。如何提升自身的业务能力并在竞争中立于不败之地是我国商业银行迫切需要解决的问题。 　　 　　一、国际贸易融资的相关理论 　　 　　(一)国际贸易融资的定义 　　国际贸易融资是国际结算的重要组成部分，是介入银行信用。发生在国际贸易、国际结算各环节上的资金、信用融通等经济活动。包括银行向进口商或出口商提供的国际贸易项下与进出口业务相关的各类资金融通或信用便利。要多角度把握国际贸易融资的定义：从本质特点来看，国际贸易融资和国际结算紧密相关，依赖国际结算而存在，是国际结算的重要组成部分；从信用方式来看，有银行信用介入；从融资的表现形式来看，国际贸易融资贯穿于国际贸易、国际结算的各个环节；从核心内容来看，包括资金融通和信用便利：资金融通是构成现金流的直接的资金供给；信用便利是银行信贷资金的虚拟化运用。 　　(二)国际贸易融资的特点 　　1.依附性。从融资产生的基础来看，依附性是指国际贸易融资的方式、内容及风险含量取决于相应的国际贸易方式及其项下的国际结算方式的特点。国际贸易的发展对银行的服务不断提出新的要求。每一次国际贸易方式发生变化，银行国际结算方式与内容都因之而变，相关的国际贸易融资服务也随着国际贸易方式和国际结算方式的变化而不断创新。因此，国际贸易和国际结算是国际贸易融资的基础和前提。 　　2.封闭性。从资金运行来看，封闭性是指国际贸易融资项下的单据处理、客户服务(包括资金融通)与国际贸易项下的资金回笼有着密切的对应关系。出口商交单后将失去对物权的控制；进口商收单后必须按预先约定付款赎单，一旦赎单，将失去对资金的控制。显然。由于银行信用的介入，企业一旦将单据交入银行。加入银行信用，其后的单据处理与资金的运行都处于银行的直接控制之下，直到资金回流到出口地银行。 　　3.自偿性。从融资偿还来看，自偿性是指国际贸易融资直接由其所依从的国际贸易的相应的资金回笼偿还。在出口贸易项下，还款资金直接来源于出口所得的外汇结汇收入或收妥的资金；在进口贸易项下，还款资金包含于相应的单据或货物中，表现为物权所有和企业为取得货物所筹集的资金。 　　4.低风险。从风险控制来看，由于国际贸易融资具有自偿性、封闭性的特点，业务操作与资金回笼可控性强。较之于其他融资形式，风险相对较低。 　　5.高收益。从资金与信用运行效果来看，国际贸易融资包含复合的金融服务，每一重服务银行都能取得相应的收益。银行可以通过对国际贸易、国际结算方式和国际贸易融资的不同组合。提供多重的金融服务，构成多元的收入渠道。 　　 　　二、国际贸易融资业务的应用优势 　　 　　(一)贸易融资对银行的优势 　　贸易融资作为促进进出口贸易的一种金融支持手段，无论对银行还是对企业都极具应用价值，拥有广泛的业务发展空间。首先对银行来讲，贸易融资与其他业务相比是一种风险较小、相对安全的信贷行为。银行向企业提供贸易融资无论在风险区间、还款来源、保证方式、有效监管等方面都优于一般贷款，是银行有效运用资金的一种较为理想方式；贸易融资也是一种盈利高、利润丰厚的业务。开展贸易融资业务除了能获得存、贷款利差以外，还可为其带来多种收益：如银行通过向企业提供信贷便利，处理结算中的单证，就可以赚取各种手续费，还可在本币和外币间的结、售汇方面获得收益颇丰的差价收入；贸易融资、押汇还具有追索权，银行有权向受益人追索已垫款项和延期支付的利息；银行以贸易融资作为纽带，还可进一步密切与企业的关系，使银行在对企业的全方位服务中赢得更多的业务。因此，在现代商业实务中各国银行都把提供贸易融资作为争揽客户和业务，增强银行竞争力的重要手段。贸易融资实际上是一种结算项下的放款，这种放款是与特定的销售活动直接联系在一起的