上海浦东发展银行股份有限公司资本规划（2014-2016年）.PDF

上海浦东发展银行股份有限公司 资本规划（2014 -2016年） 为加强上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“公司”）资本管理、提 升资本运用效率，适应资本监管政策和宏观审慎监管要求，基于公司 2013-2018 年资本充足率达标规划的总体原则和框架，以公司未来三年业务转 型发展要求为核心驱动，制定公司2014-2016 年资本规划。 一、资本规划的基本原则和考虑因素 根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》等相关规定，公司在制 定资本规划时充分考虑了如下因素：一是审慎预估外部宏观经济形势及经营环 境的变化，预计未来三年公司整体发展速度较前一个周期有所放缓，公司的资 本规划应合理评估盈利留存等内生资本的可获得性，充分考虑各类压力情景， 制定相应对策；二是确保资本充足水平与风险评估结果及管理能力一致，充分 利用公司内部资本充足评估相关工作成果，使公司资本规划与公司经营状况、 战略导向及风险变化趋势相匹配，加大内部资本充足评估结果在资本预算与分 配、授信决策和业务规划的运用；三是与过渡期达标规划有所衔接并进一步提 升规划精细度，将风险覆盖范围扩大到第二支柱，实现资本更为全面地抵御风 险的目的，并进一步细化和校准了三年业务增长假设，由此提出更具针对性和 操作性的资本补充方案和管理措施；四是充分贯彻落实资本管理办法及宏观审 慎监管相关要求，合理进行业务安排和结构调整。 二、资本规划的规划方法 （一）规划方法 三年资本规划的总体方法是：一是基于2013 年公司实际经营情况，结合五 年战略规划及2014 年预算总体目标，充分考虑经营环境变化及经济周期影响； 二是将充足率预测结果与目标资本充足率进行比较，从加大资本供给、控制资 本需求两个角度提出实现规划目标的措施手段，并充分考虑各类压力情景、提 出应急预案；三是结合公司目前新协议实施进度，规划中信用风险资产采用权 重法、市场风险采用标准法、操作风险采用基本指标法。 （二）规划前提 1、资本需求方面的考虑。一是合理设定业务增速。结合公司业务转型的要 求以及中期银行业发展趋势，预计未来3 年总资产增速较上一周期有所下降，并 于2015 年末达到五年战略规划目标。二是持续优化业务结构。结合外部经营环 境变化及公司实现“五大突破”的业务转型要求，规划期间贷款类资产占比略降， 客户和收入结构有所优化，资本配置效率有所提升。三是适度安排表外风险资产 耗用。考虑监管计量标准更趋严格及杠杆率达标等因素，表外风险资产增速将有 所下降，并严格约束高资本耗用的业务开展。四是审慎开展综合化经营，实现对 外资本耗用与整体资本实力的匹配。五是整体风险资产的增量不超过内生资本可 支撑的范围，为过渡期结束并最终达标后公司通过“自循环”保持资本充足奠定 基础。 2、资本供给方面的考虑。一是充分考虑利率市场化进程的差异及对公司经 营的影响，盈利增速有所放缓。二是在利润留存和准备金补充方面，利润留存率 将维持稳定，同时基于资产质量承压的现实情况和拨备率逐步提升的管理目标， 可继续通过提取超额准备金补充部分二级资本。三是按照监管计量要求，原不合 格次级债券逐年递减计入二级资本并对资本有所侵蚀。 三、内部资本充足率目标的设定 公司在确定内部资本充足率目标上：一是结合监管部门对系统重要性银行信 息披露所要求的总资产最低要求，在资本充足率过渡期达标规划中已经按照系统 重要性银行设定充足率目标。二是根据公司内部资本充足评估项目评估结果，公 司第二支柱附加资本在过渡期内逐步加征一定比率。三是公司充足率水平与经济 周期以及公司市场地位相适应，在总资本充足率最低监管要求基础上合计加征一 定比例的资本要求是较为合理的。四是资本实力与阶段性充足率达标要求及新协 议实施进度相一致，资本充足率目标保持稳步、线性提升的态势。 基于上述考虑，公司 2014-2016 年内部资本充足率目标逐年小幅提升，至 2016 年末核心一级资本充足率、一级资本充足率、资本充足率应达到8.3%、9.3%、 11.3%以上，具体各年资本充足率目标如下表所示。如在规划期间监管额外加征 逆周期资本或提升第二支柱资本加点要求，公司将积极采取相应的措施手段，在 时限内予以达标。 表1 公司2014-2016 年资本充足率内部管理目标 项目 2014 年末 2015