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关于 北京首农食品集团有限公司 公司债券的 临时受托管理事务报告 债券代码： 143062.SH 债券简称： 17 首农01 143242.SH 17 首农02 受托管理人：中信建投证券股份有限公司 2018 年9 月 关于北京首农食品集团有限公司公司债券的临时受托管理事务报告 重要声明 本报告依据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业 行为准则》、《北京首都农业集团有限公司与中信建投证券股份有限公司关于北京 首都农业集团有限公司公开发行人民币公司债券之债券受托管理协议》（以下简 称“ 《债券受托管理协议》”）及其它相关信息披露文件以及北京首农食品集团有 限公司 （以下简称“发行人”或“首农食品集团”）出具的相关说明文件和提供的相 关资料等，由受托管理人中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券” 或“受托管理人”）编制。中信建投证券编制本报告的内容及信息均来源于发行人 提供的资料或说明。 本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相 关事宜作出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为中信建投证券所作 的承诺或声明。在任何情况下，未经中信建投证券书面许可，不得将本报告用作 其他任何用途。 关于北京首农食品集团有限公司公司债券的临时受托管理事务报告 一、 公司债券基本情况 2016 年12 月15 日，发行人经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]3098 号”文核准向合格投资者公开发行面值总额不超过人民币20 亿元（含20 亿元） 的公司债券。 2017 年4 月7 日，北京首都农业集团有限公司2017 年公司债券（第一期） 完成发行。债券简称“17 首农01”，发行规模10 亿元，票面利率4.63% ，期限5 年，附第3 年末发行人调整票面利率选择权和投资人回售选择权。 2017 年8 月8 日，北京首都农业集团有限公司2017 年公司债券（第二期） 完成发行。债券简称“17 首农02”，发行规模10 亿元，票面利率5.00%，期限5 年，附第3 年末发行人调整票面利率选择权和投资人回售选择权。 截至本受托管理报告签署日，上述债券均处于存续期。 二、 重大事项 （一）合并事宜最新进展 2017 年12 月，经北京市委、市政府批准，北京粮食集团有限责任公司 （以 下简称 “京粮集团”）、北京二商集团有限责任公司 （以下简称 “二商集团”）的 国有资产无偿划转给北京首都农业集团有限公司 （以下简称“原首农集团”）；原 首农集团更名为北京首农食品集团有限公司 （以下简称“首农食品集团”）；京粮 集团和二商集团保留独立法人地位并改制为一人有限公司。具体详见发行人于 2017 年12 月20 日发布的《北京首都农业集团有限公司合并事项的公告》。 2018 年 4 月，北京市工商行政管理局换发了新的营业执照，正式核准发行 人更名为北京首农食品集团有限公司。具体详见发行人于2018 年5 月7 日发布 的《北京首都农业集团有限公司关于名称变更及董事,监事和高级管理人员变更 的公告》。 近日，京粮集团和二商集团均履行完毕工商信息变更登记相关事宜，股东变 更为北京首农食品集团有限公司。 （二）财务数据追溯调整 根据财政部发布的《企业会计准则第20 号——企业合并》第五条的相关规 关于北京首农食品集团有限公司公司债券的临时受托管理事务报告 定，本次合并事项属于同一控制下的企业合并；对于同一控制下的控股合并，在 合并当期编制合并财务报表时，应当对合并资产负债表的期初数进行调整，同时 应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存 在。 2018 年8 月31 日，首农食品集团发布《北京首农食品