深圳爱施德股份有限公司银行间债券场债务融资工具信息.PDFVIP

深圳市爱施德股份有限公司 银行间债券市场债务融资工具信息披露管理制度 （经第三届董事会第四十一次（定期）会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为规范深圳市爱施德股份有限公司（以下简称 “公司”或 “本公司”）在 银行间债券市场发行债务融资工具的信息披露行为，保护投资者合法权益，根据中国人 民银行《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》、中国银行间市场交易商 协会（以下简称 “交易商协会”）《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露 规则》（以下简称 “《信息披露规则》”）、《非金融企业债务融资工作市场自律处分规 则》等相关法律、行政法规、部门规章和规范性文件以及公司《信息披露事务管理制度》 等公司管理制度，特制定本制度。 第二条 本制度所称 “信息”，是指可能影响债务工具投资人决策或对公司偿债能 力产生较大影响的信息以及相关管理机构、法律法规要求披露的其他信息。 本制度所称 “信息披露”，是指在规定时间内以规定的披露方式，将所有可能对公 司偿债能力产生重大影响的信息及交易商协会要求披露的信息在交易商协会认可的网 站发布。 本制度所称 “投资者”，是指购买公司在银行间债券市场发行的债务融资工具（以 下简称 “债务融资工具”）的法人投资者、非法人机构投资者或自然人投资者。 第三条 本制度适用于本公司及公司控股子公司（含全资子公司，以下简称 “子公 司”）。 第二章 基本原则 第四条 公司信息披露的范围主要包括： （一）发行公告、募集说明书、法律意见书等发行文件； （二）定期信息披露：年度报告、年度审计报告、半年度报告和季度报告； （三）临时 信息披露：在债务融资工具存续期内，公司及时向市场披露发生的可能 影响其偿债能力的重大事项。 第五条 公司及相关信息披露义务人应当依据债务融资工具相关规定及时进行信息 披露，并保证所披露的信息真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏。 第六条 公司及全体董事或具有同等职责的人员，应当保证所披露的信息真实、准 确、完整、及时，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带法律责任。个别董事或具有同等职责的人员无法保证所披露的信息真实、准确、完整、 及时或对此存在异议的，应当单独发表意见并陈述理由。 第七条 公司及相关信息披露义务人应当根据及时性原则进行信息披露，不得延迟 披露。 第八条 公司及相关信息披露义务人披露的信息应当使用明确、贴切的语言和简明 扼要、通俗易懂的文字，内容易于理解，不得含有任何宣传、广告、恭维或者夸大等性 质的词句，不得有误导性陈述。 第九条 公司应当依法在交易商协会认可的网站披露可能影响偿债能力的重要信息， 披露时间不晚于公司在证券交易所、指定媒体或其他场合公开披露的时间。公司在公司 网站及其他媒体发布可能影响偿债能力的重要信息的时间不得先于指定媒体，不得以新 闻发布或者答记者问等任何形式代替应履行的信息披露义务，不得以定期信息披露形式 代替应当履行的临时信息披露义务。 第三章 信息披露的内容与标准 第一节 发行文件 第十条 公司应当通过交易商协会认可的网站公布当期发行文件。发行文件至少应 包括以下内容： （一）发行公告； （二）募集说明书； （三）信用评级报告和跟踪评级安排； （四）法律意见书； （五）公司最近三年经审计的财务报告和最近一期会计报表。 首期发行债务融资工具的，至少于发行日前五个工作日公布发行文件；后续发行的， 至少于发行日前三个工作日公布发行文件。 第十一条 公司发行债务融资工具的发行公告应当符合交易商协会的相关规定。凡 是对投资者投资决策有重大影响的信息，均应当在发行公告中披露。公开发行债务融资 工具的注册申请经交易商协会核准后，公司应当在融资工具发行前披露发行公告。 第十二条 公司债务融资工具发行申请经交易商协会核准后至发行结束前，发生重 要事项的，公司应当向交易商协会书面说明，并经交易商协会同意后，修改债务融资工 具发行公告或者作相应的补充公告