商业银行核心竞争力评价指标体系与模型构建.docVIP

商业银行核心竞争力评价指标体系与模型构建 　　摘要：为了结合商业银行特点研究其核心竞争力评价和提升方法，以商业银行持续为广义客户创造增加值的价值观，文章遴选了16个指标用于评价商业银行表层的竞争能力；构建核心竞争力的“核结构模型”，探析影响银行竞争力的深层因素向表层发散形成核心竞争力动力源的机理。 　　关键词：商业银行；核心竞争力；指标体系；模型 　　 　　1957年Selznick指出能够使一个组织比其他组织做得更好的“特殊物质”就是组织的能力或“特殊能力”，这种特殊能力Gary Hamel和CK.Prahalad(1990)称之为核心竞争力。商业银行不同于一般的工商企业。对商业银行核心竞争力的评价，应基于一般意义的企业核心竞争力概念框架。但又要体现于商业银行的具体特点和价值观。 　　 　　一、商业银行经营的价值观――追求广义客户的“满意度” 　　 　　1、客户的满意度。与其他企业一样。商业银行需要首先满足外部顾客的需求。但与其他企业不一样的是，商业银行的信誉在决定顾客对商业银行的选择时起着关键的作用。失去信用。将给商业银行带来毁灭性的灾难。生存将面临危机，根本不可能参与竞争。而为了维持信用，商业银行必须保持相对的“安全性”，这是商业银行参与竞争的前提条件。 　　2、员工的满意度。商业银行是人员密集的服务行业，需要高素质的人才。无论是战略的制定、规模常规服务的提供。还是核心重点客户关系的有效维护。都要依赖高素质的员工。较高的“员工满意度”产生高质量的服务和有效的客户关系，有利于商业银行的口碑。有助于提高其市场声望，提升其竞争实力。 　　3、众多监管者的满意度。在商业银行的利益攸关者中，监管者是关键的一方，监管者的满意度将在很大程度上影响商业银行的竞争力表现。监管方主要有人民银行、银监会、各级人民政府、审计机关、税务机关、工商行政管理部门等。央行、银监会和政府出台的相关规定和细则。对于商业银行开展相关业务的影响是巨大的和刚性的。 　　4、股东的满意度。商业银行的股东一般较为关心商业银行以利润为核心的盈利状况。通常以商业银行的资产收益率作为衡量一家商业银行运作好坏的重要依据。同时。商业银行是个高风险的行业，随着2007全球金融危机的爆发。商业银行的安全性相关指标如资本充足率等也倍受关注。 　　 　　二、商业银行表层竞争力的评价指标 　　 　　根据阿瑟，李特尔咨询公司提出的一个高绩效业务特征的模型，一个高绩效业务的核心要素是对关键利益攸关者需求的满足。商业银行在竞争中必须确定其利益攸关者的需求。制定和实施满足关键的利益攸关者需求的战略。通过不断优化配置资源适应环境变化，超越对手并且持续地为其(广义)客户创造满意度。从而获得可持续发展的动态能力。“满意度”是对商业银行核心竞争力实力水平的反映。 　　与“广义客户满意度”相关的要素，组成一个复杂“要素集合”，综合作用构成商业银行的核心竞争力。对“要素集合”进行分解，将商业银行表层竞争力描述为四维指标的最终表现，用以评价商业银行竞争力的实力表现，它说明商业银行客户满意度的各要素之间有机结合表现出来的整体实力。即表层竞争力矩阵： 　　表层竞争力C=(C1，C2，C3，C4) 　　其中： 　　盈利性因素C1=(资产利润率，资本利润率。资产费用率，收入结构比例) 　　流动性因素C2(存款准备金率，流动性比率，贷存比，中长期贷款比例) 　　安全性因素C3=(资本充足率，核心资本充足率。贷款不良率，拨备覆盖率) 　　成长性因素C4=(利润增长率，总资产增长率。存款增长率，贷款增长率) 　　1、盈利性因素C1。资产利润率：是用来衡量银行运用其所有资产总额的经营成效。资产除了来源于股东外。还有其它债权人。经调整的资产利润率为： 　　资产利润率=(税后盈利+利息支出)，平均资产总额×100％ 　　在公式的分子中。除归属股东所有的税后盈利外。还应包括支付给债权人的利息费用。 　　资本利润率：是用以衡量商业银行运用所有资本所获经营成效的指标。资本报酬率越高。表明企业资本的利用效率越高，反之则资本未能得到充分利用。 　　资本利润率=税后利润，资本总额×100％=净收益，股东权益×100％ 　　资产费用率：是通过对比商业银行营业费用与资产的相对变化来衡量其成本控制水平。 　　资产费用率：财务损益表中“营业费用本年累计数”，全年资产平均余额 　　式中，全年资产平均余额=[年初资产总额/2+-至三季度资产总额+年末资产总额/2]/4 　　收入结构比例：是银行中间业务产生的非利息收入在营业收入中的占比。反映商业银行收入结构的优化程度。代表中间业务发展的相对水平。 　　净非利息收入占比=(营业收入-利息收入)，营业收入×100％ 　　2、流动性因素C2