20160322-棒杰股份-内部控制鉴证报告（截止2015年12月31日）.pdfVIP

浙江棒杰数码针织品股份有限公司 内部控制鉴证报告 截止2015 年12 月31 日 内部控制鉴证报告 信会师报字[2016]第 111221 号 浙江棒杰数码针织品股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的浙江棒杰数码针织品股份有限公司( 以 下简称“贵公司”)管理层按照 《企业内部控制基本规范》及相关规定对 2015 年12 月31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未 被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当， 或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来 内部控制有效性具有一定的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目 的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他 文件一起报送并对外披露。 三、管理层的责任 贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按 照财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号） 及相关规定对20 15 年 12 月31 日与财务报表相关的内部控制有效性作 出认定，并对上述认定负责。 四、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴 证意见。 鉴证报告 第1 页 五、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定 要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部 控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我 们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 六、鉴证结论 我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本 规范》及相关规定于20 15 年 12 月31 日在所有重大方面保持了与财务 报表相关的有效的内部控制。 本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。 立信会计师事务所 中国注册会计师：朱海平 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：王群艳 中国·上海 二O 一六年三月二十日 鉴证报告 第2 页 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2015 年度 内部控制自我评价报告 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2015 年度内部控制自我评价报告 浙江棒杰数码针织品股份有限公司全体股东： 根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《深圳证券交易 所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司治理准则》、《公开发行证券的公司信息披露编 报规则第21号—年度内部控制评价报告的一般规定》、《企业内部控制基本规范》(财会[2008]7 号)等有关规定，公司董事会、审计委员会及审计部对公司2015年度内部控制情况进行了全 面深入的检查，查阅了公司的各项内部控制制度相关规定，并了解了公司内部控制日常监督 和专项监督流程和要求后，对公司截至2015年12月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部 控制有效性进行了评价。 一、 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性， 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内 部控制进行监督。经理层组织负责领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监