江苏海鸥冷却塔股份有限公司关于内部控制的自我评价报告.PDFVIP

江苏海鸥冷却塔股份有限公司 关于内部控制的自我评价报告 江苏海鸥冷却塔股份有限公司 （以下简称公司）按照《中华人民共和国公司 法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》） 及其他相关法律法规规定，建立了较完善的内部控制体系，保证了经营业务的正 常开展。 为进一步加强和规范内部控制制度，促进规范运作，推动公司持续健康发展， 公司董事会对公司内部控制情况进行了全面自查，并根据财政部颁发的《企业内 部控制基本规范》等相关规定，对公司内部控制制度的建立、实施和内部控制的 有效性进行自我评价。 一、董事会声明 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。按照 企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性， 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立与实施 内部控制进行监督。公司经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信 息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固 有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导 致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评 价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则 （一）公司内部控制制度的目标 1、确保国家有关法律法规及公司内部控制制度的贯彻执行； 2、建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、 执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现； 3、建立有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营业务活动 1 页 共 13 页 的正常有序运行； 4 、建立良好的公司内部经营环境，防止并及时发现、纠正各种错误、舞弊 行为，确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 （二）公司建立内控制度遵循的基本原则 1、合规性原则。内部控制符合财政部、证监会等五部委联合颁布的《企业 内部控制基本规范》及其配套指引、证券交易所颁布的上市公司内部控制相关规 范的规定； 2、全面性原则。内部控制应该覆盖公司及子公司的各种业务和事项，贯穿 决策、执行和监督全过程，内部控制制度约束公司内部所有人员，全体员工必须 遵照执行； 3、重要性原则。内部控制制度涵盖公司内部各项经济业务、各个部门和各 个岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈 等各个环节；并在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域； 4 、制衡性原则。内部控制制度保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设 置和分工，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互 制约、相互监督，同时兼顾运营效率； 5、适应性原则。内部控制制度随着外部环境的变化、公司业务职能的调整 和管理要求的提高，不断修订和完善，确保与企业经营规模、业务范围、竞争状 况和风险水平等相适应； 6、成本效益原则。内部控制制度的制定遵循效益原则，以合理的控制成本 达到最佳的控制效果。 三、内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司总部以及所有分子公司的各职能部 门。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收 入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%；纳入评价范围的主要业务和 事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、 采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、业务外包、财务报告、 全面预算、合同管理、信息系统、风险评估、信息与沟通、内部监督等所有重点 2 页 共 13 页 业务流程。重点关注的高风险领域主要包括：资金活动、采购业务、销售业务。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主 要方面，不存在重大遗漏。 四、内部控制系统的建立和执行情况 在董事会、管理层及全体员工的持续努力下，公司