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我国中小企业融资现状分析和对策研究 　　摘要：中小企业融资困难，严重制约了自身的发展，本文通过分析当前中小企业的现状，找出原因，并提出对策，促进我国中小企业的发展。 　　关键词：中小企业融资问题对策研究 　　中小企业是我国国民经济的重要组成部分，为国民经济的快速增长，构建和谐社会发展，发挥着举足轻重的作用，也是推动我国经济社会发展的重要力量。但是，我们可以看到，总体而言，现在中小企业存在着很多问题，从2008年开始，国际经济局势一直处于低迷状态，全球消费能力都在持续降低，通货膨胀让人们岌岌可危，中国的货币收紧政策使得大量中小企业发展举步维艰。中小企业都在高呼融资难，从银行贷不出款。中小企业成长需要政策和体制上的帮助。在小企业的发展中有必要克服当前流行的一个错误观点，即小企业做大了就是成功。中小企业有其自身的特性和生存规律，家庭作坊也有百年老店，证明小企业有自己的成功之路。 　　资金是企业生存发展的命脉。有雄厚的资金储备，有稳定的资金链条，才能让企业在金融海啸中屹立不倒。中小企业应该多方寻找融资渠道，不断吸纳更多的资金使得企业有备无患。 　　1 我国中小企业融资难的原因 　　1.1 中小企业大多是以家庭经营、合伙经营等方式发展起来的。许多中小企业没有建立现代企业制度。中小企业的产品科技含量不高、品种单一、质量低下，不好做出品牌，走自主创新之路。大部分是跟随和模仿，打的都是价格战，在产业链中处于下游。这就使得中小企业在经济一体化的今天面临的竞争日益激烈、风险不断加大。大多数中小企业的行业壁垒都比较低、缺乏技术含量，经营行为短期化，有资料统计，中小企业的平均寿命为2.9年，且负债多，积累少，投资规模与市场竞争力不足，抗风险能力低，容易遭到市场的淘汰；财务管理和经营化管理不规范。 　　我国的中小企业大多为劳动密集型产业，中小企业经营风险大、银行借贷风险高。信用是一种资源，是企业的无形资产，在市场经济中，信用已成为市场交易的基本准则，而现在许多地区都没有具体的规范中小企业信用的法律或法规。因此导致一些中小企业信用状况不良、拖欠其他企业和银行的账款、偷税漏税、合同履约程度低、债务人逃废债务、假冒伪劣产品充斥市场等。这些问题都在一定程度上影响着我国中小企业的信用形象，使得银行惜贷。 　　1.2 中小企业财务信息可信程度低。中小企业相对于管理比较规范的大企业来说，财务制度不健全、会计信息不真实。据调查，有80%的中小企业会计报表不真实或没有会计报表。有的企业甚至有四本账，包括有银行、工商、税务、自己四套账。财务信息失真。此外，由于一些中小企业存在逃避银行债务，多头抵押等情况，因而其资信等级不高。由于银行对其缺乏足够的信心，为保证信贷资金的安全，降低成本和提高经济效益，银行不愿冒险向中小企业发放贷款。由于中小企业的交易灵活、有些时候不需要发票及转账，因此账务信息难以控制，又由于我国的税务监督力度不够，也给中小企业会计信息不真实提供了便利。 　　中小企业大多为民营家族式的中小企业，这就使得会计信息造假在组织上得以保障。并且会计信息的造假成本非常低，以至于很少有企业因此而受到政府部门的重罚。银行的金融机构在向中小企业提供信贷支持时，为了降低其信贷风险，要求中小企业进行抵押贷款，这样就限制了中小企业的发展。那些信誉良好、经营正规的中小企业也不能获得与大企业一样的待遇，融资遭遇瓶颈，有时则不得不通过民间融资。而民间融资成本非常高，本来很好的企业，可能进行了民间融资，结果一蹶不振。怎样能够使得中小企业的账簿健全、透明，能为投资人提供真实的会计资料，这是重点。只要这样，才能改变中小企业的形象，这样中小企业才能获得更多的资金支持。 　　1.3 中小企业的管理水平低下。中小企业管理一般都存在着任人唯亲、家族式管理，领导者的工作作风往往是家长制的管理。企业高层思想不统一，各自为政，互相拆台，管理人员做业务业务人员谈管理，职责不清三个领导一个兵，下属做事或左右为难，或进退两难，团队不缺能人但缺乏活力，嫡系部队与非嫡系部队矛盾重重，很难建立起信任与合作，部下都在打小算盘一肚子不满和气愤。 　　公司没有核心文化，核心理念混乱，部门工作偏离公司战略，大多数企业文化，理念只是一种口号，没有真正的落实。所以导致中小企业的管理现状是臃肿、迟钝、刻板、被动、毫无创新性、低效率和放任亏损的。 　　2 解决中小企业融资难的方法 　　中小企业是市场经济最活跃的经营主体，改善中小企业的信用状况，对于提升中小企业整体素质和综合竞争的能力，抵御信用风险，促进中小企业健康发展有着重大意义。在市场经济条件下，企业融资是一种信用关系和信用行为，其发展有赖于信用制度的建立和完善。长期以来，大多数中小企业由于财务制度不健全，很少同商业银行建立结算关系，使得商业银行同中小企