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企业资金集中管理信息化系统建设的研究 　　[摘 要] 提出集团型企业资金集中管理发展趋势和建设目标，分析了企业在实现资金集中管理信息化过程中的一些问题，重点介绍了资金集中管理的管理体系、管理职责。并阐述说明了平台信息系统的设计思路。 　　[关键词] 资金集中；管理体系；信息平台 　　doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2014 . 08. 023 　　[中图分类号] F230；F275.1 [文献标识码] A [文章编号] 1673 - 0194（2014）08- 0041- 02 　　1 引 言 　　随着企业集团化经营的扩大，经营风险加剧，作为大中型集团企业，资金管理是公司整体运作至关重要的环节。如何使资金的循环周转顺畅，如何提高资金的使用效率，降低整个集团的财务费用，是企业领导以及财务工作者极为关注的问题。但集团型企业的内部各独立单位自行管理的分散式资金管理模式，已越来越无法满足企业总部资金管控要求，主要体现在多个方面：总部无法及时掌握企业资金头寸和资金分布；集团获取资金关键信息的及时性和准确性无法保障； 无法有效地监督下属单位用款特别是大额的用款需求； 集团对资金风险的识别和预警手段弱等等的问题。 　　为了能有效地解决和规避以上资金管理的难点，集团型企业可以通过运用信息技术，构建一个资金管理系统平台，对整个企业