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商业银行信贷风险控制管理的研究 　　[摘要]研究对商业银行如何提高信用资金的管理能力和加强信用贷款风险的防范措施，为促进商业银行和企业持续、健康、稳定的发展具有重大现实意义。从事前控制、事中控制、事后控制三个角度对商业银行信用贷款风险进行分析和评价，并提出控制贷款风险的有效途径及防范信用贷款风险相应的对策措施。 　　[关键词]商业银行　信用贷款风险　风险控制 　　0　引言 　　在世界经历了金融危机，企业经历了淘汰的洗礼，个人经历了投资亏损，银行承担了更多的损失的情况下，加强借贷资本的信用风险管理，提高信贷风险管理能力无疑成为各个商业银行生存发展的重要工作。 　　本文研究对商业银行如何提高信用资金的管理能力和加强信用贷款风险的防范措施，为促进商业银行和企业持续、健康、稳定的发展具有重大现实意义。文中将从事前控制、事中控制、事后控制三个角度对商业银行信用贷款风险进行分析和评价，并提出控制贷款风险的有效途径及防范信用贷款风险相应的对策措施。 　　1　信贷风险的相关概念 　　1.1信贷风险的内涵 　　从专家的论述和已有的其他文献看，虽然几乎每一位经济学家都可能对风险提出自己独特的定义，然而，共识还是主要的，其中，以下三个方面是大家都共同强调的：(1)风险是指发生的损失的可能性，注重风险的总体危害或者后果。(2)风险是指不确定性，注重的是风险的性质或者态势。(3)风险是指实际后果和预期结果的偏差或偏离程度，表明风险因素对行为主体可能带来的实际影响。 　　1.2信贷风险的特征 　　正确认识银行信贷风险的特征，对于建立信贷风险管理机制，加强信贷风险管理，完善信贷风险预警机制，降低风险，减少损失，增加收益，有着重要的现实意义。商业银行信贷风险特征主要有以下方面：1、信贷风险的客观性和普遍性；2、信贷风险的偶然性和不确定性；3、信贷风险的多变性；4、信贷风险的可控性；5、信贷风险的危害性。 　　1．3信贷风险的分类 　　商业银行的信贷活动既受到宏观经济形势变化、产业结构调整等外部因素的影响，也受到信贷活动的内部管理环节的影响，因为授信过程需要经过调查、审查、审批、签约、记帐、授信、监督等诸多环节，任何环节出现小的漏洞都会产生信贷风险，导致资产发生损失。根据导致信贷资产损失的风险事件的不同，信贷风险一般分为下面几种类型：1、金融市场风险；2、信用风险；3、操作风险；4、合规性风险；5、价格风险。 　　2　商业银行信贷风险控制系统构建 　　2.1商业银行信贷风险控制系统构建的目标 　　安全是银行经营贷款业务的前提目标，但这个安全是有利于业务发展和扩大收益的安全，而不是不讲求效益的安全，更不是负效益的无风险或低风险。近年来，我国商业银行的信贷风险意识明显增强，大多数银行机构在信贷经营管理过程中已经比较重视信贷风险控制。但是，大部分银行机构还不能正确地处理好业务发展与风险控制的关系，其主因，在于思想上缺乏信贷风险与效益整合管理的理念，行动上缺乏信贷风险与效益整合管理的机制。 　　2.2　商业银行信贷风险控制系统构建应遵循的原则 　　根据现阶段商业银行信贷风险管理和控制内在规定性要求，在结合商业银行信用资产经营管理实际的基础上提出以下原则。 　　2.2.1实质重于形式原则 　　即银行对贷款人的资料在进行审核时，更应注重借款的实质内容，而不是它的外在法律形式。在此工程中，要对贷款人提供的资料的真实性、可靠性、完整性、合规性等进行严格审查，而不应听片面之言，只看书面材料，做好前期的调查工作，进行必要的可行性分析和准确的判断。 　　2.2.2定性和定量分析原则 　　在对贷款人的各种偿还能力进行评估时，要对贷款人的信用、盈利能力等方面进行定性分析；对贷款人资产的流动性、安全性及变现能力等利用财务指标进行定量分析。 　　2.2.3质量和效率原则 　　在处理贷款业务时，工作人员不仅要注重工作的质量，更应采用各种有效的方法，提高工作效率，以降低各种管理成本，节约客户的时间，增强服务功能。 　　2.2.4成本效益原则 　　银行发放贷款是为了获取一定的利润，在此过程中会发生各种管理成本、机会成本、资金成本和损失，因此，对贷款业务必须进行全面风险分析与评估，并要考虑成本与收益，全方位揭示贷款风险隐患，落实有效借贷方式和程序。 　　2.3商业银行信贷风险控制系统构建的内容要素 　　信贷风险的管理不仅贯穿于资产的整个使用过程，而且在贷款发生之前风险的分析就已经开始。我们可以根据风险控制与贷款发放的时间将风险管理划分为三个部分：事前控制系统――信贷风险管理规划，事中控制系统――信贷风险管理方法，事后控制系统――信贷风险管理报告。 　　2.3.1事前控制系统 　　事前控制系统主要是指银行向借款人发放贷款之前所发生的一系列的