商业银行操作风险的探讨.docVIP

商业银行操作风险的探讨 　　摘要： 操作风险在银行的风险中成为不可忽视的风险，与信用风险、市场风险并列为商业银行的三大风险。在过去的几十年间因为“操作”上的失误，银行业蒙受了巨大的损失。由于操作风险的多样性和不确定性，操作风险虽然不能完全消除但是可以通过采取有效的措施来降低风险发生的概率。本文从操作风险的形成原因入手，通过对操作风险案例的研究，结合工作实际，提出了控制操作风险的建议。 　　Abstract： Operational risk in the banks risks can not be ignored， and has been one of the three major risks of commercial banks with credit risk and market risk. The banking industry has suffered huge losses in the past few decades because of the operation mistakes. Due to the diversity and uncertainty of operational risk， operational risk can not be completely eliminated， but its probability of occurrence can be reduced by taking effective measures. This article from the formation reasons of the operational risk， and through the case study about operational risk， puts forward the proposal to control the operational risks combined with the actual work. 　　关键词： 商业银行；操作风险；成因；控制建议 　　Key words： commercial bank；operational risk；cause of formation；control suggestion 　　中图分类号：F832.2 文献标识码：A 文章编号：1006-4311（2016）29-0019-02 　　0 引言 　　在当前经济调结构促转型的大背景下，我国金融业面临着前所未有的竞争压力，利率市场化，新型互联网金融，同业之间竞争加剧等等对银行业的抗风险能力提出了新的要求和挑战。纵观近二十年来银行业发生的各种操作风险案例，涉及的范围覆盖面非常的全面，无论是银行内部各个部门，还是日常经办的各项业务，有时候一个小的纰漏就有可能造成极大的损失甚至危及到银行的生死存亡。这些案件的发生，有银行业自身体制问题的弊端，各项制度执行不到位，内控制度落实不到位，各项管控措施缺乏等原因，也有社会文化、信用环境思想认识不足等因素。因此在当前互联网金融与传统金融竞争不断激烈的形势下，建立健全银行业抗操作风险制度，提高银行业抗风险水平，是我国每一个商业银行都要考虑和解决的现实问题。思想认识不足，制度建设存在缺陷，管理技术手段落后，都是银行业操作风险案例频发的原因，因此提高商业银行操作风险管理水平对我国商业银行的稳定发展有很重要的意义。 　　1 操作风险的内涵与国内商业银行操作风险现状 　　1.1 内涵 　　操作风险这个概念最早是由英国皇家协会提出来的，他们认为操作风险与人为失误、不完备的程序控制、欺诈和犯罪活动相联系，它是由技术缺陷和系统崩溃引起的。随着之后的不断讨论与补充，巴塞尔委员会最终将操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，并由此分为七种表现形式：“内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理。”操作风险与市场风险、信用风险并列为商业银行三大风险，而且随着金融机构的发展，回首过去二十年我们发现由操作风险导致的损失已经明显大于其他两种风险，加强操作风险管理，提高操作风险控制水平已刻不容缓。 　　1.2 典型案例 　　1992年巴林银行新加坡分行负责人尼克?理森，在未经授权的情况下，以银行的名义认购了70亿美元的日本股票并且以买空的做法在日本期货市场买进了价值200亿美元的短期利率债券，使得巴林银行因此而损失10多亿美元，最终导致巴林银行宣布倒闭。表面上看，巴林银行是由理森个人操作投机失败导致的，但是从更深层次的原因看，巴林银行的内控操作风险制度薄弱，内部审计工作松散，以及外部监管不严都是导致其最终倒闭的根本原因。 　　我国