上海润欣科技股份有限公司2016年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

上海润欣科技股份有限公司 2016 年度内部控制自我评价报告 上海润欣科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合润欣科技股份有限公司（以下简称 公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对 公司2016 年12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性、完整性和及时 性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是：合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制 存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证，此外，由于情况的变 化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内 部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部 控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 1 / 13 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司不存在非财务报告内部控制的重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，公司未发生影 响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则，确定纳入评价范围的主要单位主要包括本公司及下 属3 家子公司、3 家分公司：上海润欣科技股份有限公司，香港润欣勤增科技有 限公司、润欣系统有限公司、上海润芯投资管理有限公司、香港商润欣系统有限 公司台湾分公司、上海润欣科技股份有限公司深圳分公司和上海润欣科技股份有 限公司北京分公司。纳入评价范围的单位占比如下： 指标 占比（%） 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入 100 总额之比 纳入评价范围的主要事项包括：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟 通、内部监督。纳入评价范围的主要业务包括：资金管理、销售与收款管理、采 购与付款管理、资产管理、人力资源管理、财务报告、全面预算、信息系统和信 息传递等内容；重点关注的高风险领域主要包括：销售收入确认方法或时点不符 合会计准则的风险；市场费用统计不完整、确认不符合会计准则的风险；费用的 账务处理发生差错的风险；募集资金使用的管理、审批以及披露不完整、不准确 的风险；对复杂交易的会计处理不符合会计准则、财务报表审阅失效的风险。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理 的主要方面，不存在重大遗漏。 纳入评价范围的主要业务和事项具体如下： 1. 内部控制环境 2 / 13 （1） 治理结构 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和规范性文件的规定， 不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部控制制度，促进公司规范运作。 确立了由股东大会、董事会、监事会和公司管理层组成的公司治理架构，形成了 权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运作规范的相互协调和 相互制衡机制。