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商业银行贷款风险分类制度法律的责任的研究 　　【摘要】货款风险分类制度在中国起步时间较晚，虽发展较为迅速，但是较少人对其进行探讨。本文首先介绍了货款风险分类的界定以及其前瞻性和非公开性的两大属性，由此阐述了设定货款风险分类制度法律责任的正当性最后提出了设立定贷款风险分类制度法律责任的构想。 　　【关键词】货款风险分类 法律责任 正当性 　　贷款风险分类是指商业银行按照风险程度将贷款划分为不容档次的过程，其实质是判断债务人及时足额偿还贷款本息的可能性。截止2018年4月25日，在中国裁判文书网搜索栏中输入“贷款风险分类”的关键词，出现134个搜索结果，输入“贷款风险分类”丫“侵权”的关键词，出现11个搜索结果。中国的贷款分类制度起步晚，但是发展较快，与此同时也带来了许多隐藏的问题，如今有关贷款风险分类的纠纷逐渐增多；因贷款风险分类制度引起的侵权案件也不是个例。尤其是“兴业银行股份有限公司西安分行与陕西海正实业发展有限责任公司名誉侵权案”。2018年2月，陕西海正实业发展有限公司以兴业银行股份有限公司西安分行滥用权力下调贷款风险分类，严重违反了中国银监会的多项规定，严重降低了海正公司的社会评价，侵害了其名誉权为由，向法院提起诉讼。该案反映出，我国的贷款风险分类制度作为一项“新”制度仍存在许多不足，尤其是在法律责任这一方面。 　　一、贷款风险分类的界定及其属性 　　（一）基本界定 　　贷款风险分类是指银行根据观察到的贷款风险和其他相关特征，审查贷款并将其分为几个档次的过程。我国《贷款风险分类指引》中第二条明确规定：本指引所指的贷款分类，是指商业银行按照风险程度将贷款划分为不容档次的过程，其实质是判断债务人及时足额偿还贷款本息的可能性。第七条第三款规定：不能用客户的信用评级代替对贷款的分类，信用评级只能作为贷款分类的参考因素。 　　由此可见，贷款分类是商业银行信贷管理的重要组成部分，其与信用评级制度有所交叉但不完全相同。商业银行对贷款分类管理是根据一定标准对贷款质量进行评估，以加强信贷管理，提高信贷资产质量的行为，应当属于银行内部风险控制和信贷管理的范畴。 　　（二）重要属性 　　（1）前瞻性。从定义来看，贷款风险分类的前瞻性是指贷款风险分类是对未来的预测，即不是一种意见表达或者是绝对性的判定，而是对债务人未来及时足额偿还贷款本息可能性的预测。贷款风险分类不同于会计、审计等行为，这些行为是对既定事实或者数字的总结和鉴证，贷款风险分类是基于过去和现在的情况而对未来的预测。因此，贷款风险分类具有特定的地位和其自身的内涵，具体而言，是在尽可能广泛但仍有限的基础上，对信息进行处理和分析，对未来偿还债务的能力进行预测，综合判定信用风险的大小。既然是对未来的预测，是一种前瞻性的意见，那么其预测或者判定的信息基础、假设和逻辑推论过程本身就很难十全十美，其预测的结果可能与实际风险发生偏差。实际上，很多时候，这种预测与实际情况之间的偏差是众多因素所共同作用的结果。 　　（2）非公开性。人民银行征信系统，即《征信业管理条例》所述金融信用信息基础数据库。国务院《征信业管理条例》第29条规定：“从事信贷业务的机构应当按照规定向金融信用信息基础数据库提供信贷信息。从事信贷业务的机构向金融信用信息基础数据库或者其他主体提供信贷信息，应当事先取得信息主体的书面同意，并适用本条例关于信息提供者的规定。”中国人民银行《银行信贷登记咨询管理办法》第15条规定：“金融机构对所办理的信贷业务，应及时、完整地在银行信贷登记咨询系统内登录有关要素、数据。对中国人民银行规定须登记的其他情况的发生、变化，金融机构应及时、完整地在银行信贷登记咨询系统中登录有关要素、数据。”第16条规定：“借款人的贷款性质和风险度发生变化时，金融机构应及时在银行信贷登记咨询系统中对该借款人的贷款分类作相应调整。”贷款风险分类是银行信贷管理的重要组成部分，银行对债务人贷款进行级别评定或是调整的结果应依法在中国人民银行征信中心予以披露，需要将债务人的信用状况如实反馈到征信系统。但该系统目前仅信息主体、金融机构和国家机关可以查询，并不是公共媒体，社会公众并不能随意知晓，故其不具有公开性，其公开的对象并非不特定多数人。 　　二、设定贷款风险分类制度法律责任的正当性 　　（一）理论上的空白和立法上的缺失造成对评级机构追责的困难 　　首先，我国目前关于贷款风险分类制度的法律规定集中《贷款风险分类指引》中，此法律文件效力层级较低，即并无高效力的专门法律对贷款风险分类制度作出明确细致的规定。其次，《贷款风险分类指引》将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，并对每类贷款的含义做了界定。规定了贷款分类应当遵循的真实性、及?r性、重要性、和审慎性原则。商业银行贷款分类应当主要考虑借款人的还