金陵药业股份有限公司2014年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

金陵药业股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价报告 金陵药业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他 内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本 公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日 常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至2014 年12 月31 日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。 一、董事会关于内部控制责任的声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内 部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董 事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经 理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及全体 董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安 全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进 实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现 上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控 制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控 1 制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董 事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求 在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控 制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之 间未发生对内部控制有效性评价结论产生实质性影响的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 1、公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、 业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括： （1 ）子公司云南金陵植物药业股份有限公司、浙江金陵药 材开发有限公司、河南金陵怀药有限公司、河南金陵金银花药业 有限公司、浙江金陵浙磐药材开发有限公司、南京金陵大药房有 限责任公司、乌多姆赛金陵植物药业有限公司、南京华东医药有 限责任公司、金陵药业南京彩塑包装有限公司、瑞恒医药科技投 资有限责任公司、南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司、 南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司、仪征市华康保健品经营 部、仪征市华康老年康复中心。 （2 ）分公司 金陵药业南京金陵制药厂、金陵药业福州梅峰制药厂、金陵 药业浙江天峰制药厂、金陵药业利民制药厂 2、纳入内部控制评价范围的主要业务和事项包括：公司组 织架构、战略规划、人力资源、产品质量、安全生产、环境保护、 企业文化、财务管理、预算管理、采购管理、资产管理、产品销 售、工程项目、合同管理、内部审计、法律事务、信息系统等各 2 项业务管理及其重要业务流程，重点是财务、采购、销售、生产、 投资方面的内部控制制度和业务流程的评价。 纳入评价范围的单位占公司合并资产总额的 95.74%，营业 收入合计占合并营业收入总额的 100%；纳入评价范围的主要业 务和事项包括:组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企 业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、工程项目、 财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统等。 重点关注的高风险领域主要包括：政策环境风险、销售风险、药 品质量管理风险、采购风险、资产管理风险、盈利能力风险、法 律纠纷风险、关联交易、证券投资风险、重大投资及信息披露等 事项。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖 了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。上述纳入评价范 围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主 要方面，不存在重大遗漏。 （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司董事会根据企业内部控制规范体系对