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商业银行风险管控的研究综述 　　[摘 要] 商业银行风险管控研究主要集中于理论构建、影响因素分析、风险指标选取等方面，并通过模型计算对风险进行预测。今后应加强风险研究，以形成完整的平稳运行的金融体系。 　　[关键词] 商业银行；风险管控；地方银行 　　[中图分类号] F842.3 [文献标识码] A [文章编号] 1671-0037（2017）8-64-2 　　Review of Commercial Bank Risk Management and Control 　　Guo Fang 　　（School of Finance， Henan University of Economics and Law， Zhengzhou Henan 450046） 　　Abstract： Researches of commercial bank risk management and control mainly focus on theories construc tion，influencing factor analysis and risk indicator selection，and prediction of risks through model calculation. It is necessary to strengthen the risk research in the future，to form a complete and smooth running financial system. 　　Key words： commercial banks； risk management and control； local banks 　　2015年10月24日，中国人民银行宣布取消贷存款利率上限浮动区间，标志着利率市场化改革基本完成。在日趋激烈的市场竞争中，商业银行普遍面?R着存贷利差收紧等问题，传统盈利模式受到极大冲击，经营风险日趋突出。国内外专家学者对商业银行风险管控进行了较为系统的研究。 　　1 商业银行风险管控理论模型 　　该理论模型主要包括微观理论研究与宏观理论研究。前者根据商业银行风险因素进行模型构建与模型拓展，重点在于银行微观影响因素的分析。例如，Ronald E. Shrieves，Drew Dahl（1995）建立了包含资本水平的银行贷款决策理论模型，分析银行贷款行为和资本监管政策。Takashi Hatakeda（2000）将流动性、风险性、营利性三方面的不对称信息引入银行信贷行为理论模型，重点分析流动性约束信息不对称对银行信贷行为的影响。后者根据国家货币政策、银行信贷渠道效应等，构建理论模型，进行宏观影响因素分析[1]。例如，Leonardo Gambacorta，Paolo Emilio Mistrulli（2004）基于Kashyaph，Stein（1995）的理论模型，引入期限变化导致银行利率成本的新变量，检验银行资本渠道是否存在及其对货币政策的反应。Vipul Bhatt，N.Kundan Kishor（2013）建立了包含总需求模型和货币供给需求等式的银行信贷渠道模型，推导银行贷款和产出之间的关系[2]。 　　2 商业银行风险影响因素分析 　　主要集中于商业银行内部激励计划、盈利模式、地域扩张等因素，及其与银行风险之间的关系分析。也有学者从商业银行监管要求与非利息收入构成、资本监管指标、监管规则和监管过程等视角出发，分析了美国银行、中国银行和典型发展中国家银行如何进行风险管理，以提升其经营绩效。 　　Bekkum（2016）发现，2006年底美国银行高管持有的内部债务补偿（inside debt compensation）和2007-2009年银行特定风险暴露（损失的股票市场价值、波动性、尾部风险和财务困境的概率）之间显著负相关，说明高管内部债务补偿将促使银行经营决策更为保守，进而限制银行风险和风险承担。通过检验银行风险与非利息收入（交易性和非交易性）的交互作用控制高管激励补偿效果，Chen， etc。（2017）发现高管股票期权补偿（ESO）对银行风险的直接影响不显著。与之相反的是，银行交易性和非交易性利润组成部分的非利息收入对银行风险有着正向显著影响。选取美国都市统计区域（MSAs）银行控股公司（BHC）数据，Goetz（2016）研究发现地域扩展会极大地降低风险，地域分散不会影响贷款质量[3]。 　　Shi，etc。（2017）选取中国13家商业银行数据，实证分析发现降低不良贷款的成本比持有不良贷款的成本更低，说明中国商业银行持有不良贷款并非明智选择。在严格的金融监管下，中国商业银行开展业务时正在转向更多的非利息收入，Bian（2015）