外贸企业出口退税申报系统操作培训.ppt.pptVIP

企业提交下列资料： （1）出口货物报关单联次未全部丢失的应提供其他联次的出口货物报关单或复印件； （2）出口收汇核销单（出口退税专用联）原件及复印件； （3）运输单证、出口货物提单及出口发票； （4）《补办报关单证明》电子数据及纸质申请表。 *注意：没有相关电子信息的出口货物报关单如果遗失，是无法出具《补办报关单证明》的，因此，企业需要及时在电子口岸的出口退税子系统中将有关电子数据核对后提交。 二、《补办外汇核销单证明》的办理 出口企业在发生《出口收汇核销单》遗失后，企业在申报系统中录入出口货物的信息，生成《关于申请出具〈补办出口收汇核销单证明〉的报告》电子数据及纸质申请表，连同下列资料向进出口税收管理处申请办理《补办外汇核销单证明》,企业凭此证明向外汇主管部门申请补办收汇核销单。 企业提交下列资料： （1）出口企业填列的《关于申请出具〈补办出口收汇核销单证明〉的报告》； （2）出口货物报关单（出口退税专用联）原件及复印件； （3）运单或提货单及出口发票。 *注意：补办的核销单仅仅指已经核销过、但尚未办理退（免）税的核销单 三、《延期办理出口货物退（免）税申报的申请》的办理 对出口企业出口货物纸质退税凭证丢失或内容填写有误，按有关规定可以补办或更改的，出口企业可在规定的退税申报期限（90天）内，向进出口税收管理处提出延期办理出口货物退（免）税申报的申请。 出口企业办税人员需携带以下资料到进出口税收管理处办理延期申报申请： 1、填写好的《延期办理出口货物退（免）税申报的申请》（一式二份）（以下简称《申请表》）； 2、属补办退税凭证的，需提供进出口税收管理处已出具的补办证明复印件；属更改退税凭证内容的，需提供相应原始凭证原件及复印件。 3、要求办理申请的书面报告。 四、延期申报备案 打印完成后，点“下一步”选择数据保存的路径，输入申报所属期（申报年月+批次），选择“延期备案申请表”点击“生成数据”。这样就完成了名为“WSBBA+海关代码+申报年月+批次”备案申请的电子数据。 4、按上一步选择的数据保存路径，将以“WSBBA+海关代码+申报年月+批次”的文件拷贝至软盘。连同打印的纸质申请及相关资料到退税处进行延期备案申报。 外贸企业退（免）税申报注意事项 1、每月正常的纳税申报期内，自出口之日起90天之内一定要申报 第五章 系统维护 一、代码维护 二、用户管理 三、数据备份与恢复 四、更改密码 退税专区 下载界面 系统维护→代码维护 * * * * * * * * 二.数据处理 退税数据录入 网上申报 退税数据自查 back 正式申报处理 下载正式申报反馈 下载回执 数据处理部分●进入退税申请模块，先进行退税自查，根据屏幕提示即可完成操作，请检查自查程序有无报错，并根据报错内容修改录入数据。此步骤最后计算的可退税额与手工计算的退税额一致●进入正式申报，选择所属期，申报年月，以及“录入的全部数据”打印报表部分：共生成8张报表，市国税所属企业仅需要打印4-7，省属企业需打印2-7，省属企业需使用A3纸打印，市属企业可缩小至A4纸生成数据部分：首先在左侧选择数据的存放路径，然后点击生成数据按钮，数据生成后，，系统会提示是否进行网上申报，请根据企业实际情况选择。网上申报后，可以进入数据反馈中的反馈数据下载项目，进行网上申报确认回执的下载，若无法下载回执，请在柜面交报表时，带优盘申报电子数据 * 注意： 生成上报数据后,退税明细就会自动隐藏起来,如果需要修改已申报过的数据，必须要先撤消正式申报才能看得到数据。 打印报表后，生成的报表修改过后，不要点击保存，要点击另存为，这样确保我们的报表模版不会损坏。 打报表 申报上传 三、出口商品码库的更新 在“系统维护”下的“代码维护”，选择“商品代码” 后，输入启用时间，选择右上角的新的代码文件（Cmcode.dbf）点“更新码库”导入即可。 注意：更新商品码库不可以将老码库删除，在输入新代码库的启用时间后，自动终结老代码库的使用时间。在代码库更新后，要继续做常用码库的维护。 四、外贸申报录入注意事项 1、申报年月和批次： 申报年月指申报所属期。例如，2011年07月份申报的是所属期为201107的退税资料，因此，申报年月为201107 。同一所属期的申报批次按01、02、03…… 关联号是连接出口信息和进货信息的唯一纽带。 （1）编码规则：申报年月（6位）+申报批次（2位）+部门代码（2位，如果不分部门核算，录00）+申报序号（5位，申报序号指该关联号下所对应的申报序号），总共15位。 （2）编写要求：原