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第27卷第19期 第27卷第19期 科技进步与对策 、，01．27 NO．19 2010年10月 Science＆Technology Progress and Policy 0ct．20lO 基于控制权的政府投资项目投资控制系统研究 ——以企业型代建项目为例 尹贻林，杜亚灵 (天津理工大学管理学院，天津300384) 摘要：传统的建设项目投资控制系统通常仅局限于管理层面，按照项目过程进行划分。在对投资控制进行重 新界定的基础上，将研究视野从管理层面拓展到制度层面，以政府控制权的不同作用方式对政府投资项目的投 资控制系统进行分层，并为每个层次的投资控制问题提出针对性的解决方案。制度层面的投资控制可从项目治 理的视角，通过控制权的分配和行使来实现；管理层面的投资控制有赖于政府控制权的渗透，促使在全过程造 价管理的基础上增加投资控制的新工具。由于制度在一定程度上对管理行为产生积极或消极的影响，因此，从 制度层面来解决我国政府投资项目的投资控制问题具有更为突出的理论价值和现实意叉。 关键词：政府投资项目；投资控制；控制权；企业型代建项目 DOI：10．3969／j．issn．1001—7348．2010．19．027 中图分类号：F294．1 文献标识码：A 文章编号：1001—7348(2010)19-0103-06 O 引言 超概算”】、投资决策失误或建成后运营效果欠佳¨1。以及 项目建设过程中因不规范行为造成的财政资金浪费¨1等投 政府投资项目为整个社会的健康良好运转提供着强大 资失控现象。大量文献对于上述投资失控现象的成因进行 的支撑。1998年，我国积极财政政策的实施带来了政府投 了分析，如表1所示。 资额的急剧增长和政府投资项目的大量增加，加速暴露了 显然，表l中所列投资失控的成因分属政府投资项目 传统政府投资项目管理模式的种种弊端和政府投资项目建 的各阶段，涉及政府投资项目中的多个利益相关者，并且 设管理过程中存在的投资控制问题【1 2008年下半年以来， 既包含投资控制技术和方法等管理层面的原因，也包含政 我国政府重新实行积极的财政政策，以加大固定资产投资 府投资项目管理制度乃至体制层面的原因。由此可见，政 来拉动经济发展，到2010年底仅两年约投资4万亿元。面 府投资项目的投资控制是一个多层次、多主体交错影响、 对如此巨额的政府投资，如何对政府投资项目进行有效的 相互作用的系统工程。 投资控制，成为目前有必要且亟需进行深入研究的课题。 1．2政府投资项目投资控制文献综述 此外，我国政府从2004年开始对非经营性政府投资项 建设项目投资控制是一个复杂的系统工程，现有研究 目加快推行“代建制”[21。2008年7月，国家发展和改革委 多是依据项目全过程的阶段划分进行的哺1，抓住各阶段投 员会对全国各地区实施政府投资项目代建制的进展情况进 资控制的关键节点并提出相应的解决方案，如在设计阶段 行了调查。结果显示，在被调查的47个副省级以上地区中， 推行限额设计，应用价值工程、在施工过程中严格控制工 已开始实施代建制的占96％；而在已开始实施代建制的地 程变更等。该类研究成果针对性较强，但同时也使投资控 区中，采用企业型代建模式的地区高达82％。鉴于这一现 制这一连贯的过程被割裂，难以达到全过程的最优投资控 实状况，本文仅以企业型代建项目为例，探讨政府投资项 制。因此，另有文献将一些系统化的管理理念和方法运用 目投资控制系统。 于建设项目的投资控制，如吴学军等1将全生命周期的思 1 政府投资项目投资控制的现状分析 想以及集成化管理理论引入大型建设项目的投资控制。 1．1我国政府投资项目投资控制的现状 显然，上述研究均为具有普适性的管理层面的投资控 目前，我国政府投资项目普遍存在项目实际投资总额 制。随着研究的不断深入和实践的不断发展，国内外的大 收稿日期：201㈣8一17 基金项目：国家自然科学基金项目 作者简介：尹贻林(1957一)，男，山东平阴人，博士，教授。博士生导师，天津理工大学管理学院院长，天津理工大学公共项目与工程遣 价研究所(IPPCE)所长，研究方向为公共项目投资与管理；杜亚灵(1981--)，女，河北石家庄人，博士，天津理工大学管理学院 讲师，研究方向为公共项目投资与管理。 ·104- ·104- 科技进步与对策 2010矩 裹l我国政府投资项目建设全过程中导致投资失控的因素 阶段 投资失控成因 具体表现 可行性论 可行性论证缺乏科学性、客观性，可行性研究报告格式不规范，内容不详细 证不充分 长官意志、政绩工程思想影响严重，“可批性”报告现象严重 咨询评估和专家评审尚不成熟，往往迎合领导意图，缺乏独立性和实事求是的态度 投资决策程序混乱，投资控制意识不强 翦勘察设计 前期地质