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我国邮政储蓄银行信贷风险控制问题的研究 　　摘 要：我国邮政储蓄银行由于经营信贷业务时间不长，在信贷经营和管理上缺乏经验，相应的信贷风险控制水平也较低下。本文以邮储银行信贷基本情况为出发点，对邮储银行现阶段信贷风险控制存在的问题进行了探讨，并深入剖析了其原因所在，最后提出完善邮储银行信贷风险控制体系的具体对策。 　　关键词：邮政储蓄银行；信贷风险；风险管理 　　一、引言 　　邮政储蓄银行（以下简称邮储银行）是在改革邮政储蓄管理体制的基础上组建的商业银行，成立的初衷是为了适应现代商业银行经营以及银行业监管的要求，促进邮政储蓄的不断发展。邮储银行的成立，改变了过去邮政储蓄业务单一的局面，改革长期以来只存不贷、资金转存央行享受无风险利差的负债业务，进一步拓展经营范围，包括提供信贷业务在内的综合性金融服务。 　　2007年6月22日，邮储银行第一个小额贷款营业部在河南省新乡市长垣县魏庄镇揭牌成立，这标志着小额信贷业务在全国的试点工作正式启动，也拉开了邮储银行正式进军信贷业务的序幕。2008年5月20日，邮储银行在北京试点开办个人二手房信贷。2008年6月2日，邮储银行信用卡系统上线，邮储银行第一张信用卡成功发行。这一系列事件表明邮储银行信贷业务开始趋向多元化。目前，邮储银行正式开办的信贷业务分为两大类：个人信贷业务和公司信贷业务。个人信贷业务包括“好借好还”个人信贷和“佳信家美”住房贷款。“好借好还”个人信贷又分为小额贷款、个人商务贷款和个人质押贷款，“佳信家美”住房贷款专门针对个人二手房贷款。公司信贷业务包括银团贷款、项目融资和小企业贷款。截至2010年末，邮储银行各项贷款余额为5443亿元，实现净利息收入429亿元，与2009年同比增加214亿元，增幅为100.06%。从整体资产质量方面看，小企业不良贷款率为1.62%，全行不良贷款率为0.33%①。上述数据表明，邮储银行信贷业务的开局良好，这和邮储银行原始资产优良以及基数低是有着很大关系。 　　随着新巴塞尔协议的实施、国内金融市场的全面开放以及美国次贷危机的发生，对我国商业银行的信贷风险控制能力提出越来越高的要求。邮储银行成立时间短，加之过去一直只存不贷，缺乏信贷经验，在信贷风险控制上尚处于摸索阶段。可以说，邮储银行信贷业务的发展任重而道远。 　　二、当前邮储银行信贷风险控制存在的问题 　　（一）尚未形成正确的信贷风险控制理念 　　由于处于信贷业务萌芽阶段，信贷业务的发展是目前邮储银行所关注的重点。对信贷风险控制理念的培育和引导则力度不大，导致其未能得到渗透和普及。总体来说，邮储银行信贷风险控制意识滞后，缺乏正确的定位，未能树立风险控制是商业银行管理的核心理念。一些基层员工或信贷人员容易将风险控制与业务发展分开，认为二者是对立的。在这种错误的认识下，很容易产生两种极端，第一种极端认为风险控制是阻碍业务发展的绊脚石，要想信贷业务迅速发展，就必须暂时把风险控制放在一边置之不理；还有一种认为少发展业务就可以控制风险，通过否定业务来达到降低风险的目的，这样导致很多该发展的业务没有得到发展，反而削减了邮储银行的整体抗风险能力。除此，邮储银行缺乏对员工信贷风险的危害性以及信贷风险控制的必要性教育，尚未形成全行统一的风险管理文化，只有在各省（市）分行的企业文化中才能看到口号式风险观的简单表述，在日常工作过程中也较少辅助以真实的风险事件警示和推广先进的风险控制经验，这使得信贷风险控制意识在银行经营管理的全流程中贯彻不充分。 　　（二）信贷风险管理制度和内部控制体系尚未完善 　　邮储银行成立后，由于部门、机构职能的变更和业务范围的扩大，一方面对过去邮政储汇局制订的风险管理制度进行清理，选择可以沿用的部分，一方面又针对新业务（主要指信贷业务）的开展制订新的风险管理制度。先后针对各项信贷业务的开展制定了具体的管理办法和操作流程，如《中国邮政储蓄银行小额贷款业务管理办法》、《中国邮政储蓄银行个人二手房贷款操作流程》、《中国邮政储蓄银行小企业贷款业务操作规程》等规章制度。然而因为信贷业务零经验，对于新制订的规章制度的效用还需要在具体执行中跟踪实施效果以便进一步完善。在信贷业务品种短时间内以较快速度增加的情况下，一些创新业务甚至还存在着制度空白，风险管理制度未覆盖全部业务流程，尚未形成较为完整的风险合规体系。邮储银行虽说在内部控制建设上取得了一定的成效，初步建立起了由信贷部、审计部、风险合规部以及其他业务部门组成的内部控制框架。但是，邮储银行还需继续加强内部控制操作流程科学化、执行制度纵深化以及岗位职责规范化等。同时，邮储银行当前信贷风险的防控过于依托信贷部门，未能体现部门间相互制衡，审贷只是形式上分离，信贷员参与汇报和表决，且审贷委员会成员中信贷营销部门占据大部分，从而不能对风险进行有效提示，无法保证