商业银行业务经营与管理ppt课件第十二章 中间业务管理教学幻灯片.pptVIP

天津工程师范学院商贸系 李秀红 第五节 银行卡业务 卡消费占总消费比例（2003） 第五节 银行卡业务 资料来源:麦肯锡对中国433名城市中高收入消费者（年收入3.5万元）的调查情况 付帐方式的发展变化 单位:% 单位卡、个人卡 信用卡、借记卡 磁条卡、芯片卡 联名卡等 第五节 银行卡业务 银行信用卡的种类 持卡人 发卡行 商家 收单行 银行卡联盟 第五节 银行卡业务 银行信用卡的参与者 接受商户的销售票据 提供商户授权终端及支持服务 处理信用卡的交易，并向商户收取商户折扣 第五节 银行卡业务 收单行 第五节 银行卡业务 信用卡联盟 VISA和MASTER是世界最大的两个银行卡联盟，各成员通过两大系统进行转账和清算。 商家 收单机构 VISA/MASTER 消费者 发卡机构 授权 授权 授权 清算 清算 清算 购物 支付 收款 银行卡 业务流程 第五节 银行卡业务 营销 申请 审批 发行 个人信用 评估体系 售后服务 使用 信用报告 账务处理 信用收费 技术支持 消费 提款 转账 银行卡 交易步骤 第五节 银行卡业务 付账授权过程 POS机 商家行 银行卡联盟 发卡行 原路返回，授权付账 可用额 有效期 信用状态 银行卡 交易步骤 第五节 银行卡业务 清算与结算 商家汇 总当天 总额 商家行 为商家 入账 各行将 当天总额 报卡联盟 发 卡 行 向持卡 人寄送 账单 清算只涉及信息交换 结算涉及实际金额的转移 清算与结算一般同时进行 第五节 银行卡业务 利息（利率、未付款比例） 年费 商户回佣 其他(广告、捆绑销售) 信用卡的收入与成本 资金成本 发行成本 运营成本 促销成本 损耗（坏账、欺诈） * 第五篇 其他业务管理 一、中间业务的概念及特点 中间业务的概念 中间业务是商业银行在一般不动用自己或较少自己资金的情况下，不以业务中债权或债务人身份，而以中间人身份参与业务，为客户提供各类金融服务并收取手续费的业务。 一、中间业务的概念及特点 不构成表内资产或负债 不以债权或债务人身份出现 形成非利息收入 中间业务的概念 一、中间业务的概念及特点 不动用或少动用自身资金，经营成本低 特定的委托方式，经营风险小 特殊的金融商品，业务基础是商誉及专长 中间业务特点 居间人身份的突破 交易风险增加 一、中间业务的概念及特点 中间业务的发展趋势 由接受客户的委托向银行出售信用转变。（如信用证、承兑、押汇） 由不用或很少用自己的资金向为客户垫付资金转变。（如代理融通） 一、中间业务的概念及特点 中间业务与表外业务的关系 广义上看：两者没有区别，只是西方商业银行习惯用表外业务提法，我国称作中间业务。 狭义上看：表外业务是中间业务的一部分，是指能够形成或有资产及或有负债的业务，是中间业务中风险较高的业务。 二、中间业务的种类 中 间 业 务 种 类 按功能和形式 按银行的身份 结算类 代理类 咨询类 信用卡 委托性 代理性 自营性 增加收入； 分散风险； 支持传统业务； 提高综合竞争力。 三、开展中间业务的意义 业务收入结构比较（2004年） 三、开展中间业务的意义 第二节 租赁与信托业务 一、租赁业务 二、信托业务（略） 一、租赁业务 租赁业务的发展 古代租赁 传统租赁 现代租赁 实物租赁，以土地、房屋为主；没有固定的契约，信用形式。 仍是实物租赁，但以机器设备、交通工具为主；开始采用契约方式。 融资和融物的结合，以融资为主。 一、租赁业务 现代租赁 租赁目的：设备投资； 满期权利：停租、续租、留购； 租赁期限：租期较长，中途不能解约； 权利义务：租赁期内，承租人只拥有使用权， 并交纳租金。 租赁物属性：不属通用设备，而应满足承租人 个性要求； 现代租赁又称金融租赁，是以融资为主要目的的租赁活动，也称融资租赁 一、租赁业务 租赁业务的特征 基本特征：使用权与所有权的分离； 租赁双方资金运动的逆转换； 租金的分次归流； 涉及三方当事人和两个或以上合同； 承租人的选择权和主动权。 一、租赁业务 租赁业务的种类 融资租赁 服务租赁 一、租赁业务 融资租赁的种类 融 资 租 赁 按业务方法 按出资比例 按地理区域 按财产性质 直接租赁/转租赁/回租租赁 单一投资租赁/杠杆租赁 国内租赁/国际租赁 动