威龙葡萄酒股份有限公司内部控制评价管理办法.PDFVIP

威龙葡萄酒股份有限公司 内部控制评价管理办法 第一章 总则 第一条 为防范企业内部风险，建立健全内部控制体系，提高公司内部控制执行力，促 进公司持续发展，特制定本办法。 第二条 本办法适用于威龙葡萄酒股份有限公司及子公司 （以下简称“公司”）。 第三条 本办法所称内部控制评价，是指公司董事会对内部控制的有效性进行全面评价、 形成评价结论、出具评价报告的过程。 第四条 公司审计部在董事会指导下负责组织实施公司及子公司内部控制评价的具体 工作。 第二章 内部控制评价的目标、原则和依据 第五条 内部控制评价的目标 1) 促进公司严格执行国家法规和公司规章制度。 2) 促进公司保障资产安全及财务信息的真实性、完整性。 3) 促进公司强化内部控制意识，建立健全内部控制体系，落实内部控制措施，提高经 营效率和效果，保证发展战略的实现。 4) 促进公司及时修正、完善各项内部控制措施，有效地评估和控制可能出现的内部风 险。 第六条 内部控制评价遵循的原则 1) 全面