期货经理股份有限公司内部稽核查核报告.PDFVIP

期貨經理股份有限公司 內部稽核查核報告 稽核報告編號： 作業週期：每年至少查核乙次 受查期間： 年 月 日至 年 月 日 內 容 詳見查核明細表 特別敘明事項 建議及改進事項 批 示 總 經理： 稽核人員： 查核日期： 年 月 日 58 期貨經理股份有限公司 業務循環 契約簽訂與帳戶開立、帳務處理暨利益衝突與內線交易之防制作業查核明細表 作業週期：每年至少查核乙次 查 核 明 細 查 核 結 果 底 稿 一、製作委任人資料表覆核作業 是 否 不適用 索引 契約存續期間，是否與委任人經常聯繫，並隨時掌 握委任人財務狀況及風險承受程度等各項因素。是 否與委任人每年至少一次進行訪談，以修正或補充 委任人資料表內容，作為交易決定參考。 備註 二、委託資產之孳息及收益處理作業 是 否 不適用 底稿索引 委託資產之孳息及收益處理之相關作業是否依期 貨交易全權委任契約及「操作辦法」之規定辦理。 備註 三、未公開重大消息管理作業 是 否 不適用 底稿索引 (一)於獲悉足以影響期貨交易價格未公開之重大消 息或認為所獲消息應屬重大消息時，是否填具 書面報告，並嚴守保密規定。 (二重大消息之認定方式，是否由稽核主管認定，) 及簽報總經理或其指定之人核示。 備註 四、其他配合辦理事項作業 是 否 不適用 底稿索引 各項書件是否依規定至少保留五年。但有爭議者， 是否保存至該爭議消除為止。 備註 稽核人員： 日 期： 年 月 日 59 期貨經理股份有限公司 業務循環 營業紛爭處理查核明細表 作業週期：每年至少查核乙次 查 核 明 細 查 核 結 果 底 稿 一、與委任人紛爭處理之程序及方式作業 是 否 不適用 索引 (一是否於紛爭發生時先訪談委任人，並詢問經辦人) 員，其次，調閱相關資料及憑證，查核各項作業 是否符合規定。 (二)經辦人員是否於紛爭處理後二日內撰寫紛爭處 理報告。 (三是否由稽核人員經總經理或其指定之人核可，以) 書面向同業公會調處中心聲請調處，並將調處結 果存檔。 (四調處不成，進行仲裁，仲裁結果是否存檔。) (五)仲裁不成，進行訴訟，訴訟過程，是否詳細紀錄。 備註 二、與期貨