神州优车股份有限公司对外投资管理制度 - 神州优车集团.pdfVIP

神州优车股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总 则 第一条 为了加强神州优车股份有限公司（以下简称“公司”）对外投资的内 部控制和管理，规范公司对外投资行为，防范对外投资过程中的差错、舞弊和风 险，保证对外投资的安全，提高对外投资的效益。根据《中华人民共和国公司法》 等法律、法规和《神州优车股份有限公司章程》的有关规定，特制定本制度。 第二条 本办法所称对外投资是指公司为实现扩大生产经营规模的战略， 达到获取长期收益为目的，将现金、实物、无形资产等可供支配的资源投向其他 组织或个人的行为。包括投资新建全资子公司，向子公司追加投资，与其他单位 进行联营、合营、兼并，或进行股权收购、转让，项目资本增减，以及进行其他 风险性投资、证券投资、债权性投资或长期股权投资等。 第三条 公司所有对外投资行为必须符合国家有关法规及产业政策，符合 公司长远发展计划和发展战略，有利于拓展主营业务，扩大再生产，有利于公司 的可持续发展，有预期的投资回报，有利于提高公司的整体经济利益。 第二章 对外投资审批权限 第四条 公司股东大会、董事会、总经理各自在其权限范围内，对公司的 对外投资做出决策。 （一）公司进行对外投资，达到下列标准之一的，应经总经理决策同意： 1. 公司在一年内对外投资金额为公司最近一期经审计总资产 30% 以下的交 易事项。 （二）公司进行对外投资，达到下列标准之一的，还须由董事会审议通过： 1. 公司在一年内对外投资金额超过公司最近一期经审计总资产 30%，但金 额不超过公司最近一期经审计总资产50%的交易事项。 1 2. 对外投资交易主体涉及关联方的，公司拟与关联方达成的同一会计年度 内单笔或累计关联交易金额超过该年度关联交易预计总金额且超出金额不高于 公司最近一期经审计净资产的30%的关联交易事项。 （三）公司进行对外投资，达到下列标准之一的，除应当经董事会审议通过 外，还应当提交股东大会审议批准： 1. 公司在一年内对外投资金额达到公司最近一期经审计总资产 50% 以上的 交易事项。 2. 对外投资交易主体涉及关联方的，公司拟与关联方在一个会计年度内发 生的年度关联交易预计总金额，以及公司拟与关联方达成的同一会计年度内单笔 或累计关联交易金额超过该年度关联交易关联交易预计总金额且超出金额高于 公司最近一期经审计净资产30%的关联交易事项。 （四）公司在 12 个月内就同一交易标的或与同一交易对方发生的交易，应 当按照累计计算的原则适用上述规定。已按照上述规定履行股东大会批准相关义 务的，不再纳入相关的累计计算范围。 第五条 股东大会、董事会对投资事项做出决议时，与该投资事项有关联 关系的股东、董事应当回避表决。 第三章 对外投资的管理机构和决策程序 第六条 董事会负责统筹、协调和组织对外投资项目的分析和研究，为决 策提供建议。 第七条 董事会组织相关部门或人员对投资建议项目进行分析与论证以及 对被投资单位资信情况进行调查或实地考察，并编制对外投资建议书。对外投资 项目如有其他投资者的，应根据情况对其他投资者的资信情况进行了解或调查。 第八条 公司总经理为对外投资实施的主要负责人，负责对新项目实施的 人、财、物进行计划、组织、监控，并应及时向董事会汇报投资进展情况，提出 调整建议等，以利于董事会及股东大会及时对投资做出修订。 第九条 公司财务部负责对外投资的资金和财务管理。公司对外投资项目 2 确定后，由公司财务部负责资金预算、筹措、核算、划拨及清算，协同有关方面 办理出资手续、工商登记、税务登记、银行开户等工作，并实行严格的借款、审 批与付款手续。 第十条 公司对外投资决策经过提出、初审、审核三个阶段： 项目提出：对外投资项目的初步意向可由公司各职能部门向总经理提出。 项目初审：总经理收到投资项目意向后，可组织并召集公司高级管理人员对 项目是否符合公司发展战略，财务和经济指标是否达到投资回报要求，是否有利 于增强公司的竞争能力