《高校财务内控系统方案》.ppt

高校财务内控系统方案 方案概述 预算管理精细化 报销便捷流程化 核算决算一体化 学生收费信息化 财务查询方便化 政务案例集 目录 财务处组织结构 财务处业务流程 方案概述 财务组织结构及职能 职能科室 主要职能 预算计划 按照财政要求做好预算、决算编报工作； 负责编制单位年度财务预算及专项资金使用计划； 对单位年度财务预算和专项资金使用计划的执行情况进行监控和分析； 负责收费项目立项管理； 负责年中预算调整管理； 前台报账 严格执行财务制度，做好各种报销单据审核工作； 出纳 办理现金、银行结算业务； 账务核算 日常账务核算； 做好应收应付款项的清理工作； 做好账务查询分析工作； 票据收费 收费票据的管理； 开票收缴； 收入分成管理； 开具其他收入项目的票据 工资科 做好教职工和离退休人员的工资及各种补贴的编制和发放工作 严格计提并交纳社保、个税、公积金，做好工资及各种补贴的发放。 科处室 计划财务处 主管/财政 预算编制 指标管理 用款计划 预算执行 绩效考评 基础信息 优化调整 绩效评估 结果反馈 业务流程图 预算管理精细化 报销便捷流程化 核算决算一体化 学生收费信息化 财务查询方便化 政务案例集 解决方案特点 预算分配管理 两级指标管理-总指标、明细指标 分配预算到二级部门 预算日常维护（调增、调减、调剂） 预算执行情况分析查询 预算管理功能演示 预算管理目录 单位总指标 人员经费 小计 0.00 人员工资、各项保险 0.00 离退人员补贴 0.00 在编在岗津贴 岗位津贴 0.00 绩效津贴 0.00 抚恤金 0.00 公用经费 小计 0.00 机关日常运转经费 1,500,000.00 教学教辅单位 0.00 公共实验(实践)室(基地) 0.00 外派机构 0.00 专项经费 小计 0.00 项目1 0.00 项目2 0.00 项目3 0.00 项目4 0.00 项目5 0.00 分配预算到二级部门 系统演示-1规划校内指标体系 指标管理 不同的预算方案，指标控制规则不同，解决预算执行“两张皮”问题 如：设定“校内预算方案”与报销系统衔接，精细控制，符合实际情况； 设定“财政预算方案”与账务系统衔接，粗放控制，满足决算要求； 系统演示-2整理并导入指标数据 整理成下面指定格式导入系统 系统演示-3指标编辑 手工新增指标或者批量导入指标 三公预算控制 网上报销：预算指标额度予以控制 系统演示-4预算指标控制网上报销 财务记账：预算指标额度予以控制 系统演示-4预算指标控制财务记账 预算指标控制凭证科目支出额度 系统演示-5预算执行情况查询统计 期初 执行 余额 穿透式查询：预算总账—预算明细账—报销单—凭证 系统演示-指标调整 指标管理：调增、调减、调剂 预算执行：与工作计划实施相结合，双线管控、实时分析、动态监控 统一规划建设 全程信息化 可批量设置指标控制规则 任选指标控制执行过程及控制方式 特殊经费特殊设置 系统演示-指标控制 预算执行：与工作计划实施相结合，双线管控、实时分析、动态监控 “三公经费” 特殊控制设置 系统演示-指标控制 网上报销目录 财务报账业务介绍 报账业务流程 报账业务管理难点 网上报销解决方案 网上报销系统简介 网上报销系统特点 网上报销功能演示 报账业务流程介绍 填写报销单 领导审批 财务审核 出纳付款 财务入账 需填写纸质申请 财务专业内容经常填写有误 审批时无法及时掌握及时 预算情况 财务审核工作量大 报销人排队现象严重 财务审核进度无法查询 需查询银行账户或到出纳处 领取现金 财务手工入账、差错率高 标准单据模板、预制报销标准 流程引导“傻瓜式”录入 审批时清晰掌握费用列支项目 预算情况 只负责审核原始单据真伪 可采用“投递式”、“预约式” 可在线查看报销进度 可在线查询付款状态 报销单自动生成凭证提高工作效率 同时减少差错率 单位员工 局领导 财务人员 内控管理 1 2 3 4 审批时没有财务资料的支持 无法掌控预算的下达及执行情况 报账业务管理难点 报销单据报销标准复杂容易出错 部门项目负责人无法及时掌握预算情况 日常排队预约、年底报账集中 手工录入记账凭证 报销单错误百出，审核的工作量大 绵阳市公安局财务信息化管理平台 集成平台/开发平台/移动平台/分析平台/接口平台 内网综合查询 预算执行查询 报销查询 工资查询 领导查询 预算申报管理 预算执行管理 预算核算管理 滚动项目库 项目申报 项目评审 项目排序 预算分配管理 基础库系统 单位人员信息 电梯、房产、车辆信息表 指标管理系统 指标编辑 指标调整 指标调剂 指标冻结 指标执行情况查询 网上报销 教职工版 财务版 借款报销 银行票据 账务核算 电子报表 财政支付系统 财政项目库系统 财政基本预算系统 财政